Международные акты в сфере финансового права. Международные договоры как источник финансового права

Международные финансовые отношения регулируются многосторонними и двусторонними договорами, носящими характер норм «Hard Law», так и рекомендательными нормами, носящими характер «Soft Law». Кроме того, был разработан ряд специализированных международных конвенций, регулирующих отношения в финансовой сфере.

Все международно-правовые источники международного финансового права следует разделить на две группы:

1) Международные договоры, в числе которых особо следует выделять договоры об учреждении международных кредитно-финансовых организаций;

2) решения международных кредитно-финансовых организаций, принятые во исполнение их полномочий, в том числе наднационального характера.

Общее правило о приоритете норм международного договора РФ закреплено в ч. 4 ст. 15 Конституции РФ и продублировано в ряде российских источников финансового права. Этот приоритет проявляется и в сфере взаимодействия Центрального банка РФ с кредитными организациями иностранных государств. В соответствии со ст. 9 Федерального закона от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», взаимоотношения Банка России с кредитными организациями иностранных государств осуществляются в соответствии с международными договорами Российской Федерации, федеральными законами, а также с межбанковскими соглашениями.

Следует отметить, что в иных источниках финансового права, в частности в федеральных законах, регулирующих банковскую и страховую деятельность в Российской Федерации, принцип приоритета норм международного договора не закрепляется. По нашему мнению, это связано с определенной неконкурентоспособностью нашей банковской и страховой систем с аналогичными финансовыми институтами зарубежных стран, что предусматривает регулирование обозначенных отношений исключительно внутренним законодательством. Тем не менее, процессы интеграции Российской Федерации в международное экономическое пространство способствуют появлению норм о приоритете положений международных договоров РФ и в финансово-правовых актах.

Общепризнанные принципы, нормы международного права и нормы международных договоров становятся регуляторами в российской правовой системе в тех случаях, когда они составляют международное обязательство, взятое на себя Россией.

Многосторонние межгосударственные договоры, регулирующие финансовые отношения можно разделить на две большие группы:

1)Имеющие всецело публично-правовую природу и регулирующие вопросы финансовых (валютных) отношений государств и деятельности государственных органов по осуществлению координации действий государств в валютной сфере;

2)Имеющие смешанную, частно-публичную правовую природу и регулирующие вопросы расчетных отношений в ходе осуществления предпринимательской деятельности.

Важность такого деления договоров предопределяется, прежде всего, дифференциацией целей и задач регулирования, требующих различных подходов к формированию правовых норм.

Кроме того, международные договоры по-разному, в зависимости от характера выполняемых ими функций, регламентируют валютные отношения. В этом плане можно выделить:

1)договоры, закрепляющие основы и общие принципы валютных отношений. В трудах ученых такие соглашения часто именуются общенормативными договорами. Они устанавливают единый порядок осуществления валютных отношений данными государствами, служат основой для заключения других таких договоров;

2)договоры, содержащие индивидуально-определенные валютные нормы, рассчитанные на их непосредственное применение на практике. Цель таких соглашений состоит в том, чтобы создать благоприятные условия для совершения валютных операций, в связи с чем содержащиеся в них обязательства индивидуализируются применительно к тем целям, которые субъекты рассчитывают достигнуть с помощью этих операций.

Важно отметить, что до Второй Мировой войны не существовало многостороннего механизма правового регулирования международных кредитно-денежных и расчетных отношений.

Так, до 1944г. отсутствовал какой-либо универсальный международный валютный порядок, а регулирование валютных отношений осуществлялось государствами на внутригосударственном уровне. Сегодня многосторонние экономические организации стали главными инструментами правового регулирования международных финансовых отношений. Особое значение имеют международные соглашения, учреждающие межгосударственные кредитно-финансовые организации. Важнейшими универсальными договорами такого вида являются Соглашение о Международном валютном фонде от 27 декабря 1945 г. и Соглашение о Международном банке реконструкции и развития от 27 декабря 1945 г. Эти договоры закрепили фундаментальные положения, касающиеся осуществления международных расчетных и кредитных операций. Также Международный валютный фонд и Международный банк реконструкции и развития были учреждены в качестве постоянно действующих организаций, обеспечивающих создание благоприятных условий для инвестиций, долгосрочных капиталовложений, содействующие развитию стран-членов, осуществляющих деятельность по поддержанию платежных балансов. Международный валютный фонд был создан как центр, обеспечивающий сотрудничество между государствами-членами по проблемам регулирования и координации валютно-финансовой деятельности. На основе вышеназванных договоров был создан механизм регулирования соответствующих (валютно-финансовых) отношений, обеспечивающий стабильные межгосударственные связи в расчетно-кредитной сфере.

В соответствии с положениями Договора о МВФ к основным целям этой организации относятся: определение паритета и курса валют, поддержание их стабильности; упорядочение валютных отношений между государствами; содействие обратимости валют; достижение отмены ограничения валютного обращения по текущим операциям; оказание помощи государствам по финансовым и валютным вопросам. Эти действия должны преследовать цель преодоления дефицита платежного баланса и способствовать ликвидации дисбалансов в валютной сфере.

Установленный механизм предусматривал, что при отрицательном сальдо платежного баланса государства использовали национальные валютные резервы, а затем – резервы МВФ (по соглашению с ним) в форме специальных кредитов, выдаваемых при выполнении определенных требований. В случае особой необходимости допускалась возможность девальвации национальной валюты.

Регулирование денежных (валютных)отношений между субъектами частного права осуществляется на основе ряда универсальных конвенций: Конвенции ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах от 11 декабря 1995г., Конвенции ЮНИДРУА о международном факторинге от 7 февраля 2001г., Конвенции ООН об уступке дебиторской задолженности в международной торговле от 12 декабря 2001г., Конвенции, имеющей целью разрешение некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях 1930г., Конвенции, устанавливающей единообразный закон о переводном и простом векселях 1930г., Женевской чековой конвенции, приложением к которой является Единообразный чековый закон 1931г. Двойственность юридической природы названных конвенций заключается в том, что они закрепляют международно-правовые обязательства государств в сфере кредитных и расчетных отношений (здесь отражается публичный элемент), а, с другой стороны, в конечном итоге, регулируют отношения между частными субъектами из различных государств (частный аспект), касающийся их расчетов в иностранной валюте с иностранными партнерами. Шагом вперед на пути интенсификации и повышения эффективности сотрудничества государств в сфере валютно-расчетных отношений стала бы также разработка и новых международно-правовых актов, унифицирующих нормы национального законодательства.

Несмотря на то, что в настоящее время наблюдается смещение курса в сторону многостороннего правового регулирования вследствие глобализации и транснационализации международных экономических отношений, доля двустороннего регулирования в сфере рассматриваемых отношений по-прежнему остается значительной. Это объясняется гораздо большей сложностью организации многостороннего международно-правового регулирования финансовых отношений. И в дальнейшем, по нашему мнению, двустороннее и многостороннее регулирование будут сосуществовать параллельно друг другу, и вытеснение какого-либо из них представляется невозможным в силу выполнения ими разных задач: многосторонние договоры, как правило, устанавливают основы сотрудничества и являются «рамочными» по отношению к двусторонним, которые, в свою очередь, предпочтительны для государств, так как более детально регулируют финансовые отношения, являются более индивидуальными, отражающими специфику отношений между двумя государствами, но они не должны выходить за рамки принципов, установленных многосторонними договорами.

Как правило, предметом правового регулирования двусторонних межгосударственных соглашений являются традиционные виды международных финансовых отношений, возникающие, главным образом, в процессе торгово-экономического сотрудничества.

Россия регулярно заключает двусторонние международные договоры по финансовым и валютным вопросам с зарубежными странами. Так, в качестве примера двустороннего договора, регулирующего в том числе и финансовые отношения, можно привести Договор между Россией и Республикой Белорусь «О создании союзного государства» от 8 декабря 1999 года.

В настоящее время всё больше наблюдается сочетание двусторонней и многосторонней форм межгосударственного сотрудничества в сфере валютно-финансовых отношений. В настоящее время двусторонними международными договорами регулируются расчеты по внешней торговле, процедура предоставления финансовой помощи, порядок выдачи межгосударственных займов, меры осуществления валютного контроля.

Анализ двусторонних международных договоров позволяет сделать вывод о том, что большинство из них регулируют валютные отношения по обслуживанию различных обязательств, вытекающих из внешнеэкономических контрактов и по осуществлению валютного контроля.

Двусторонние соглашения о сотрудничестве государств в валютной сфере по субъектному составу можно разделить на три группы.

Соглашения о сотрудничестве между двумя государствами. Например, Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Швейцарской Конфедерации о техническом и финансовом сотрудничестве от 28 ноября 1995 г.

Соглашения о сотрудничестве между одним государством, с одной стороны и группой государств, с другой. Например, соглашение о партнерстве и сотрудничестве, учреждающее партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейским сообществом и его государствами-членами, с другой стороны, от 24 июня 1994 г.

Соглашения между государством, с одной стороны, и межправительственной организацией – с другой. Например, Рамочное соглашение между Российской Федерацией и Европейским Инвестиционным Банком, регулирующее деятельность Банка в Российской Федерации от 6 декабря 2002 г.

Важными источниками международного валютного права являются и региональные договоры. Они могут быть классифицированы на следующие группы: договоры, учреждающие европейские, азиатские, африканские, межамериканские международные финансовые организации и организации финансового сотрудничества арабских стран.

Среди региональных соглашений можно выделить Соглашение об учреждении Африканского банка развития 1963г., Соглашение об учреждении Межамериканского банка развития 1959г.; Соглашение об учреждении Азиатского банка развития 1965г.

В числе субрегиональных соглашений необходимо назвать: Соглашение о Северном инвестиционном банке 1998г., Соглашение о Северном фонде развития 1988г., Соглашение об учреждении Черноморского банка торговли и развития 1994г.

В настоящее время возрастает роль резолюций универсальных международных финансовых организаций в регулировании валютных отношений.

Решения универсальных финансовых организаций, адресованные государствам-членам, по своей юридической природе могут быть разделены на две категории. К первой из них относятся резолюции Международного Валютного фонда, принятые с целью реализации тех уставных полномочий по регулированию валютно-финансовой системы, которые основаны на признаке наднациональности. Эти решения обязательны для исполнения всеми государствами-участниками и должны квалифицироваться как источники международного права. Ко второй категории относятся все остальные резолюции Фонда и Банка, имеющие рекомендательный характер и относящиеся к так называемому «мягкому праву» («Soft law»). Эти резолюции, хотя и не являются обязательными, но все же не лишены юридического значения, так как, государства, предпочитают руководствоваться ими, и соблюдают их в правоприменительной практике.

Среди важных источников мягкого права «Soft Law» можно выделить Лимскую Декларацию руководящих принципов финансового контроля, принятую в октябре 1977 на IX Конгрессе Международной организации высших органов финансового контроля, проходившем в Перу. Данный документ не носит обязательного характера, однако он определяет тенденции развития национального законодательства государств в области финансового контроля.

Среди актов рекомендательного характера следует упомянуть также «кодекс добропорядочного валютного поведения», действующий в рамках Международного валютного Фонда. В нем предусматривается, что государства должны оказывать помощь органам Фонда в реализации положений этого кодекса.

Другим важным документом рекомендательного характера является принятый в июле 1999 года Временным комитетом Международного валютного фонда «Кодекс надлежащей практики применительно к прозрачности в денежно-кредитной и финансовой политике». Кодекс обязывает стран-членов МВФ предоставлять Совету управляющих Фонда детальные данные о национальной экономике и финансах, на основе которых составляются открытые информационные обозрения, включающие в себя оценку Советом управляющих Фонда эффективности проводимой государством финансовой политики. В Кодексе содержится положение о признании в качестве основного принципа деятельности Центральных банков государств и финансовых органов - принципа транспорентности. Признание этого принципа является прогрессом на пути укрепления финансового сотрудничества государств, он способствует обеспечению стабильности мировой финансовой системы.

Некоторых вопросов деятельности государств в сфере денежных и расчетных отношений касаются и положения ещё одного международно-правового акта рекомендательного характера - Декларации тысячелетия, принятой в качестве резолюции на 55 сессии ГА ООН 8 сентября 2000 г. В п. 13 раздела III Декларации говорится, что в целях искоренения нищеты государства-члены ООН «привержены формированию открытой, справедливой, регулируемой, предсказуемой и недискриминационной многосторонней торговой и финансовой системы».

Необходимо отметить, что решениям Международного валютного фонда и Международного банка реконструкции и развития отводится значительная роль в процессе формирования и толкования норм международного финансового права. Тот факт, что решения международных организаций не упоминаются в ст. 38 Статута Международного Суда ООН не дает основания для невозможности признания их источниками международного права, поскольку решения международных финансовых организаций имеют сложную юридическую природу и в их числе могут выделяться как решения – источники международного финансового права, так и решения, представляющие собой нормы «мягкого права».

Как отмечено выше, в связи со спецификой финансовых отношений государствами было разработано мало обязывающих международно-правовых актов, их регулирующих, хотя потребность в регламентации валютных и финансовых отношений последовательно возрастает, тем более, что имеются существенные пробелы в этой сфере, что во многом объясняется повышенной осторожностью государств в части связывания себя юридическими обязательствами. Некоторые международно-правовые акты регулируют финансовые отношения в совокупности с другими, отношениями остальные регулируют их самостоятельно, но без должной конкретизации.

Нормы, содержащиеся в этих актах должны отвечать современным вызовам, а их применение призвано обеспечить сближение порядка нормативного регулирования в разных государствах, а также оперативное исполнение государствами взятых на себя обязательств по борьбе с финансовыми кризисами. В современный период наблюдается усиление влияния международных неправительственных организаций на правовое регулирование международных финансовых отношений, иногда это влияние является более существенным, нежели влияние, оказываемое международными межправительственными органами.

Усиление норм международной неправительственной организации связано также с тем, что международные неправительственные организации не всегда успевают за быстрым развитием событий в финансовом мире, они зачастую не способны приспосабливаться к быстро меняющимся экономическим и политическим условиям в мире.

Правовое регулирование в сфере финансов всегда являлось прерогативой суверенных государств, которые оказались не готовы быстро адаптировать традиционные международно-правовые механизмы для своевременного решения глобальных финансовых проблем. Способы разработанные международными неправительственными организациями, зачастую оказались более эффективными из-за возможности их оперативного применения без ряда формализированных процедур согласования.

В этом процессе государства имеют свободу выбора форм применения таких норм.

Акты международных неправительственных организаций характеризующихся высокой степенью эффективности.

Российская Федерация является участником процесса формирования и совершенствования международных норм и стандартов, регулирующих деятельность финансовых организаций посредством членства в международных организациях.

В соответствии с Резолюцией Совета Безопасности ООН №1617(2005), Рекомендации ФАТФ являются обязательным международным стандартом для выполнения государствами членами ООН.(п. 7 Резолюции).

Базельский комитет разрабатывает стандарты, директивы и рекомендации для органов регулирования государств-членов. Эти принципы не имеют юридически обязательной силы и не являются обязательными к выполнению по своей правовой природе, однако, в большинстве случаев, находят своё отражение в национальных законодательствах государств-членов.

Учитывая специфику финансовых отношений, государства посчитали недопустимым использование в качестве источника так называемые «унифицированные правила», характерные для регулирования других отношений.

В качестве способа согласования интересов различных государств выступают, кроме того, периодические встречи министров финансов развитых стран («группы восьми»). В итоге встреч принимаются коммюнике, не являющиеся международными договорами, и поэтому исполнение их может быть лишь по воле участников.

Значительное воздействие на международные финансовые и валютные системы оказывают неформальные объединения государств, фактически ставшие творцами рекомендательных для государств норм.

По инициативе государств появляются новые организационные образования в мировой валютно-финансовой системе, в рамках которых обсуждаются назревшие международные финансовые (валютные) проблемы, такие как саммиты «Большой двадцатки», регулярно проводимые с 2008г. На этих саммитах были провозглашены принципы, на основе которых должно осуществляться сотрудничество в финансовой сфере. К ним относятся: прозрачность финансовой деятельности государств, принцип регулируемости финансовых рынков, принцип углубления финансовой и иных форм интеграции. На них ставился вопрос о реформе финансовой системы в государствах. Предлагалось создание новой международной организации в сфере финансового регулирования и контроля и реформирование действующих финансово-кредитных организаций.

В ходе этих саммитов Российская Федерация выдвинула важные инициативы в отношении пересмотра основ мировой финансовой системы. На форуме 2008г. была принята Декларация «Финансовые рынки и мировая экономика», реализация которой призвана улучшить координацию между государствами по вопросу стабилизации финансовых рынков.

Посредством таких неформальных объединений государства гармонизируют свои интересы, принимая решения, которые потом становятся частью «мягкого права», однако многие нормы «мягкого права» постепенно признаются государствами в качестве международных обычаев, а иногда и в качестве договорных норм.

В современных условиях особое практическое значение имеет создание платёжных и валютных союзов в качестве новых организационно-правовых форм международной валютной деятельности.

С созданием валютного союза в рамках Европейского Союза, решение вопросов девальвации валюты по инициативе государства, пределы колебаний валютных курсов и некоторые другие вопросы перешли из внутренней компетенции государств в надгосударственную систему Евросоюза.

В рамках СНГ также был заключен Договор о создании Экономического союза от 24 сентября 1993 г, играющий важную роль в укреплении экономического сотрудничества стран-членов СНГ. В числе важных целей договора провозглашаются согласование кредитно-денежной, бюджетной, налоговой, ценовой, внешнеэкономической и валютной политики, причем в их достижении важная роль отводится созданию валютного союза. Однако, наряду с положительным моментом, выраженном в обеспечении валютно-финансовой интеграции стран-членов СНГ, Договор о создании Экономического союза стран СНГ имеет и серьезные недостатки. Во-первых, его реализация требует разработки множества дополнительных актов. В 1994 г. было заключено Соглашение «О создании платежного союза государств-участников СНГ, а 19 сентября 2003 г. было подписано Соглашение «О формировании единого экономического пространства стран СНГ». В соответствии с ними была поставлена задача учреждения Платежного союза стран СНГ путем добровольного объединения сторон, который бы способствовал созданию условий для взаимной конвертируемости национальных валют и формулированию на этой основе платежной системы, перехода к расчетам в коллективной валюте, содействовал бы либерализации валютной политики, обеспечивал согласование порядка установления валютных курсов национальных валют стран-членов СНГ.

Нормы международного финансового права, регулирующего создание платежных и валютных союзов более оперативно, хотя и не всегда успешно процесс унификации норм, регулирующих расчетные (валютные) отношения, реализуется на региональном уровне в рамках интеграционных объединений. Ярким примером эффективной унификации стандартов в этой сфере может служить Европейский Союз (ЕС), в рамках которого функционирует единая система валютно-финансовых институтов.

Среди важных источников международного валютного права, способствовавших формированию валютного союза,необходимо назвать Европейское валютное Соглашение 1958 г., в соответствии с которым валюты стран-участниц становятся конвертируемыми относительно доллара. В развитие этого Соглашения в 1979 г. была создана Европейская валютная система для усиления координации финансовых политик стран участниц и для обеспечения валютной стабильности внутри Европейского Сообщества. Следующим этапом было принято Европейским Советом решения в 1988 г. о создании Европейского экономического и валютного союза. Целями его должно быть: свободное движение товаров, услуг, капитала; совместное принятие важнейших решений в области валютной политики; установление стабильных валютных паритетов; полная либерализация рынков капитала. В 1992 г. руководители государств-членов ЕС подписали Договор о Европейском Союзе, в рамках которого предусматривалось создание единого рынка со свободным перемещением товаров, услуг, капиталов и была закреплена норма о создании экономического и валютного союзов.

Разработчики этого договора реалистично подошли к перспективам развития валютной интеграции. Кризисы в валютно-финансовой сфере не повлияли на желание стран ЕС создать валютный союз. Основное внимание уделялось все более широкому внедрению евровалюты в качестве единого средства платежа. С 1 января 2003 г. страны ЕС перешли к наличному обращению, создав единую валюту – евро.

Европейская валютная система на практике не смогла полностью выполнить поставленную перед ней задачу, а именно обеспечить валютную стабильность на континенте.

Тем не менее валютный Союз Европейского Союза действует более эффективно, чем Платежный Союз Содружества Независимых Государств. Для создания эффективно функционирующих валютных союзов необходимо учитывать опыт различных регионов, в которых действуют в настоящее время платежные союзы. Такие союзы были созданы в Латинской Америке, в Азии, в Африке, в их рамках осуществляется сближение финансового законодательства государств-членов, устанавливаются единые требования в денежно-кредитной и платежно-расчетной сфере на территориях государств-участников.

Таким образом, создание валютного союза является одной из основных форм экономической (валютной) интеграции. Применительно к валютному союзу употребляется категория «абсолютной валютной стабильности», которая создается путем введения новой единой для всех государств денежной единицы (в Европейском Союзе-евро) взамен национальных единиц и учреждения Центрального банка для осуществления единой денежной политики.

Валютный союз не является международной организацией и не имеет своей институционной структуры.

Зона абсолютной валютной стабильности характеризуется тем, что в ней не допускаются колебания между курсами национальных валют.

На практике возможно создание следующих типов зон абсолютной валютной стабильности:

Использование национальных денежных единиц государств-участников в качестве законного средства платежа на территории каждого из них. Примеры таких валютных блоков немногочисленны: Латинский валютный союз (1865-1926 гг.), включавший Бельгию, Италию, Францию, Швейцарию и Грецию; Союз Бельгии и Люксембурга 1921 г.

Переход государств-участников на денежную единицу одного из них. Примерами такого типа валютных блоков могут служить Союз Баварии и Пруссии 1837-1838 гг., создаваемый в будущем союз между Россией и Белоруссией.

Введение государствами-участниками новой единой денежной единицы взамен национальных. Классическим и единственным примером этого варианта объединения является Экономический и валютный союз, созданный в рамках Европейского Союза.

Перспективу в связи с предстоящим формированием Евразийского Союза имеет и созданная в 2008 г. субрегиональная многосторонняя валютная система в рамках ЕврАзЭС.

Государства – члены Евразийского экономического сообщества заключили Соглашение о его создании в целях реализации совместных действий в направлении создания валютного союза государств-членов ЕврАзЭС как наиболее эффективной формы финансовой валютной интеграции.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВСЕРОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ

МЕЖДУНАРОДНОЕ ФИНАНСОВОЕ ПРАВО

2е издание, исправленное и дополненное

В.М. Шумилов

МОСКВА «Международные отношения» 2011

Для студентов ВУЗов, обучающихся по специальности «Юриспруденция» в магистратуре

УДК 347.73(100)(07) ББК 67.911.221.3я7 Ш96

ИЗДАНО ПРИ ФИНАНСОВОЙ ПОДДЕРЖКЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО АГЕНТСТВА ПО ПЕЧАТИ И МАССОВЫМ КОММУНИКАЦИЯМ в РАМКАХ ФЕДЕРАЛЬНОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ «КУЛЬТУРА РОССИИ»

Рецензенты:

Доктор юридических наук, профессор, заведующая Кафедрой МГЮА

Г.К. Дмитриева

Доктор юридических наук, профессор, Декан Международно-правового факультета МГИМО(У) МИД РФ

Г.П. Толстопятенко

Шумилов В.М.

Ш96 Международное финансовое право. Учебник. 2е изд., пере раб. и доп. - М.: Междунар. отношения, 2011. - 328 с.

ISBN 9785713313845

Учебник представляет собой полноформатный курс современного международного финансового права (МФП), предназначенный для обучения на отделении магистратуры юридических факультетов вузов России и других стран СНГ.

Рассмотрены все основные темы, необходимые для изучения курса: понятие и компоненты международной финансовой системы: предмет, метод, источники, система МФП; международные финансовые организации; институты международного валютного права, международного кредитного права, международного платежного права, международного долгового права; право международной финансовой помощи; международно-правовые вопросы борьбы с отмыванием неправомерных доходов. Уделено внимание международному инвестиционному праву.

Учебник можно использовать также для обучения на неюридических факультетах, выпускникам которых могут понадобиться знания МФП (экономических, политологических, журналистских и т.п.). Материал книги будет интересен и полезен практикам, научным работникам, должностным лицам, всем, кто интересуется финансовоправовыми аспектами международной жизни.

УДК 347.73(100)(07) ББК 67.911.221.3я7

© Шумилов В.М., 2011

© «Международные отношения», подготовка ISBN 9785713313845 к изданию и оформление, 2011

Перечень сокращений

Предисловие Президента Всероссийской академии внешней торговли, профессора, доктора экономических наук С.И. Долгова

Введение

1.4 Глобальный финансово-экономический кризис 2008-2010 гг

Раздел 2 МЕЖДУНАРОДНОЕ ФИНАНСОВОЕ ПРАВО: ОБЩАЯ ЧАСТЬ

2.1 Предмет МФП

2.2 Субъекты МФП

2.3 Банки - основные операторы международных финансовых отношений (МФО)

2.4 Источники МФП

2.5 Система и принципы МФП

Раздел 3 МЕЖДУНАРОДНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ В МФС

3.1 Право и система Международного валютного фонда (МВФ)

3.2 Другие международные финансовые организации

3.3 Европейское финансовое пространство и финансовое право ЕС

3.4 Финансовый правопорядок в СНГ и ЕврАзЭС

3.5 Международные неправительственные финансовые организации и параорганизации

Раздел 4 ОСОБЕННАЯ ЧАСТЬ МЕЖДУНАРОДНОГО ФИНАНСОВОГО ПРАВА

4.1 Международное валютное право

4.2 Международное платежное право

4.3 Международное кредитное право

4.4 Международное долговое право

4.5 О других институтах МФП

4.6 Институт борьбы с легализацией незаконных доходов...

Раздел 5 МЕЖДУНАРОДНОЕ ИНВЕСТИЦИОННОЕ ПРАВО

5.1 Международная инвестиционная система

5.2 Предмет международного инвестиционного права

5.3 О статусе многонациональных предприятий (транснациональных корпораций)

5.4 Свободные экономические зоны (СЭЗ) в международной инвестиционной системе

5.5 О портфельных инвестициях и их правовом режиме

Заключение

Приложения

1. Схема платежного баланса

2. Краткая библиография

Перечень сокращений

АВФ - Арабский валютный фонд

АзБР - Азиатский банк развития

АСЕАН - Ассоциация государств ЮгоВосточной Азии

АТЭС - Организация АзиатскоТихоокеанского сотрудничества

БМД - Бюллетень международных договоров

БМР - Банк международных расчетов

ВАВТ - Всероссийская академия внешней торговли

ВВП - Внутренний валовой продукт

ВОИС - Всемирная организация интеллектуальной собственности

ВТО - Всемирная торговая организация

ГА - Генеральная Ассамблея

ГА ООН - Генеральная Ассамблея Организации Объединенных Наций

ГАТС - Генеральное соглашение по торговле услугами

ГАТТ - Генеральное соглашение по тарифам и торговле

ЕБРР - Европейский банк реконструкции и развития

ЕВИ - Европейский валютный институт

ЕВС - Европейская валютная система

ЕЕА - Единый Европейский Акт

ЕИБ - Европейский инвестиционный банк

ЕИФ - Европейский инвестиционный фонд

ЕОУС - Европейское объединение угля и стали

ЕПС - Европейский платежный союз

ЕС - Европейский Союз

ЕСЦБ - Европейская система центральных банков

ЕЦБ - Европейский центральный банк

ЕЭК - Европейская экономическая комиссия

ЕЭП - европейское экономическое пространство

ЕЭС - Европейское экономическое сообщество

ЗСЕ - Западноафриканская счетная единица

ИБР - Исламский банк развития

ИД - Исполнительный Директорат (МВФ) ИНКОТЕРМС - Международные правила толкования торговых терминов

ИС - Исполнительный совет

ИФАД - Международный фонд сельскохозяйственного развития (также МФСР)

ЭКОСОС ЮНКТАД ЮНИДРУА

Экспортноимпортный банк (США) Экономический и социальный совет ООН Конференция ООН по торговле и развитию Международный институт по унификации частного права (также УНИДРУА)

Банк по непрерывно связанным расчетам (Continuous Linked Settlements)

Международный фонд сельскохозяйственного развития (International Fund for Agricultural Development) Ассоциация участников международных фондовых рынков

Фонд развития капиталовложений ООН (UN Capital Development Fund)

Программа развития ООН (ПРООН) (United Nations Development Programme)

Предисловие

право международный финансовый инвестиционный

Еще древнеримский государственный деятель и философ Марк Туллий Цицерон когда-то в древние времена сказал: «Мировой организм есть неразрывное целое». Ни в какой другой сфере международного общения народов и государств эта старая истина не является сегодня столь очевидной, как в международной финансовой системе.

Международная финансовая система - это в каком-то смысле «кровеносная система» всей мировой экономики. Создается впечатление, что имевшие место на протяжении десятилетий постепенные, незаметные для глаза простого обывателя изменения именно в финансовой сфере и подготовили в конечном итоге стремительную (по историческим меркам) глобализацию всех остальных сторон жизни человечества на исходе XX века и в первой половине XXI века.

С другой стороны, именно в финансовой сфере особенно жестко сталкиваются национальные и групповые интересы отдельных государств и их организаций. Эти интересы воплощаются в нормы международного финансового права, и оно превращается в инструмент глобальной политики и стратегии, в механизм поддержания правопорядка, быть может, не вполне справедливого...

К сожалению, российская международно-правовая наука на протяжении долгого времени не обращала внимания на проблемы регулирования международных финансовых отношений.

Всероссийская академия внешней торговли, будучи одним из ведущих российских учебных и научных центров по разработке экономических и правовых аспектов соответствующей направленности, стала базой для отработки курса « Между - народное финансовое право» на Международно-правовом факультете ВАВТ. Автор курса, известный в России и за рубежом юрист, профессор, доктор юридических наук Шумилов В.М., воплотил наработанный результат в полноформатный и интересный учебник.

Тем самым восполнен серьезный пробел и в международно-правовой науке, и в учебно-образовательном процессе в высшей школе.

Президент Всероссийской академии внешней торговли, профессор, доктор экономических наук

С.И. Долгов

Введение

Предлагаемый учебник «Международное финансовое право» посвящен комплексному многоаспектному и системному рассмотрению нормативного массива, задействованного в регулировании современных международных финансовых отношений.

Много лет назад вышла известная монография профессора А.Б. Альтшулера «Международное валютное право» (1984 г.), которая долгое время оставалась единственным пособием для студентов и преподавателей в углубленном изучении между народно-правовой стороны валютно-финансовой проблематики. Однако книга была написана совсем в другую эпоху. Да и вряд ли можно признать правильным концептуальный взгляд автора монографии на предмет и систему изучаемого нормативного комплекса.

В настоящем учебнике международное финансовое право рассматривается как часть международного права - подотрасль международного экономического права (МЭП). Учебный курс предназначен в порядке специализации для подготовки студентов на отделениях магистратуры юридических факультетов вузов России и других стран СНГ.

Книга может представить интерес также для студентов/ слушателей экономических, политологических, журналистских факультетов, преподавателей вузов. Она будет полезна специалистам-практикам, научным работникам, должностным лицам государственного аппарата, всем, кто следит за вопросами международной жизни.

В курсе выделены Общая и Особенная части. В Общей части рассмотрены темы: понятие и компоненты международной финансовой системы; предмет, метод, источники, система МФП; международные финансовые организации. Особенная часть посвящена рассмотрению отдельных институтов МФП: международного валютного права; международного кредитного права; международного платежного права; международного долгового права; права международной финансовой помощи; международно-правовым вопросам борьбы с легализацией незаконных доходов; права международных финансовых услуг; международного бюджетного права; международного налогового права и др. Дополнительно рассмотрена подотрасль международного экономического права - международное инвестиционное право.

Раздел 1 МЕЖДУНАРОДНАЯ ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА

1.1 Введение в базовую терминологию

1. О круговороте денег. Международная финансовая система - это общественное пространство, в котором «обитают» деньги. Представим себе круговращение денег. Люди получают деньги за свою работу в качестве заработной платы. Предприниматели получают деньги в виде дохода, дивидендов. Так деньги сосредоточиваются у физических лиц, у населения. Часть денег идет на приобретение необходимых для жизни вещей, обслуживает торговлю; другая часть - откладывается в резерв, служит для накопления в качестве инвестиционного потенциала лица, семьи. Эти деньги население несет в банки, если доверяет им, или для надежности держит у себя «под подушкой».

Предприятия/предприниматели, выпуская товары и услуги, в конкуренции между собой фактически «борются» за деньги населения. Продавая товары и услуги, предприятия получают деньги. Так деньги концентрируются у юридических лиц. Предприятия (юридические лица), в свою очередь, распределяют эти деньги по нескольким направлениям: часть денег идет на приобретение необходимых в производстве вещей; часть - в качестве заработной платы работникам; часть - в качестве дохода предпринимателей, дивидендов собственникам предприятий; часть может служить резервом предприятия, юридического лица.

Деньги предприятий лежат на банковских счетах. Банки аккумулируют деньги и, будучи тоже предприятиями, оказывают финансовые услуги: они ведут счета, осуществляют платежи, дают кредиты. Поэтому точнее было бы сказать, что деньги не только «лежат» на банковских счетах, но и «скачут», «передвигаются» со счета на счет - со счета одного лица (физического или юридического) на счет другого лица.

В денежный круговорот, который опосредует производство и куплюпродажу вещей, услуг, добавляются разного рода «заменители денег», или финансовые инструменты, - ценные бумаги: векселя, чеки, акции, облигации и т.п. Появляются предприятия, которые вносят элемент организованности на рынок ценных бумаг. Это - фондовые биржи (биржи ценных бумаг).

Если предприятия (юридические лица), предприниматели ведут хозяйственные дела с партнерами за рубежом, возникают экономические отношения международного характера. В данной сфере вступают в правоотношения между собой частные лица разных стран.

Для покупки вещей (товаров), услуг за рубежом необходимы, как правило, «другие деньги» - не те, с которыми физические и юридические лица имеют дело у себя в стране. Нужна иностранная валюта. Ее можно «заработать», продав свои товары и/или услуги на внешнем рынке, а можно купить в банке или на валютной бирже. Иностранные деньги пересекают государственные границы и попадают в другую экономическую и правовую систему. Следует иметь в виду, что в результате конкурентной международной борьбы между отдельными национальными валютами и в силу определенных экономикополитических обстоятельств некоторые валюты превращаются в «мировые деньги» - деньги, нужные всем (доллар, евро).

Государство облагает налогами физических и юридических лиц, получая «свою часть» денег от заработной платы, доходов населения, от прибыли (доходов) предприятий, предпринимателей. Значительный поток денег идет в «карман государства» в виде таможенных пошлин, Есть у государства и другие источники. Так деньги концентрируются в государственном бюджете, который принимается (утверждается), как правило, парламентами государств.

Бюджетные деньги государство использует в своей внутренней и внешней деятельности. Во внутренних общественных отношениях государство направляет деньги на содержание аппарата и на социальные, экономические программы, преимущественно в такие проекты, в которые предприниматели не идут по причине невыгодности проектов или отсутствия у предприятий инвестиционного потенциала. Часть государственных денег идет на субсидии производителям и экспортерам, на крупные инвестиционные проекты, на закупки для государственных нужд; часть - откладывается в резерв.

Государство отслеживает движение вещей (товаров) и услуг за границу и изза границы. Когда за рубеж продаются товары/ услуги национального производства, в страну поступает иностранная валюта. Она сосредоточивается у тех, кто произвел и продал товары/услуги за рубеж (у экспортеров). Важно, чтобы между национальной и иностранной валютами соблюдался определенный баланс.

Иностранная валюта помещается в банки на валютных счетах экспортеров. Экспортеры используют эту валюту для того, чтобы купить нужные товары/услуги за рубежом, либо продают валюту банкам, государству. Складывается внутренний валютный рынок. Главными его участниками являются банки, которые для обслуживания своих клиентов продают и покупают иностранную валюту.

Юридические и физические лица, которым надо купить товары/ услуги за рубежом (импортеры), приобретают иностранную валюту на внутреннем валютном рынке и расплачиваются с иностранными производителями и экспортерами соответствующей иностранной валютой. Если на внутреннем валютном рынке иностранной валюты не хватает, предприятия (банки) покупают ее на международном валютном рынке.

Иностранная валюта «приходит» в страну и в виде инвестиций. Иностранные физические и юридические лица вкладывают деньги в создание предприятий, в покупку акций и т.п., дают деньги в форме кредитов.

Государство (обычно в лице центрального банка) следит за поступлениями иностранной валюты в страну и регулирует этот процесс. При этом государство формирует собственные резервы в иностранной валюте, покупая валюту на внутреннем валютном рынке или принуждая экспортеров продавать (отдавать) иностранную валюту государству. Резервы в иностранной валюте также служат, среди прочего, инвестиционным потенциалом.

Если иностранной валюты поступает в страну мало, это ведет к разнообразным серьезным последствиям: иностранная валюта на внутреннем валютном рынке дорожает, а национальная валюта - дешевеет; меняется курсовое соотношение между ними; может возникнуть проблема с платежным балансом страны, когда отток иностранной валюты больше, чем приток. Государство ищет выход, заимствуя иностранную валюту за рубежом (в форме займов) либо привлекая в страну иностранные инвестиции.

Когда дешевеет национальная валюта, соответственно дешевеют на внешнем рынке и национальные товары, поэтому зарубежные партнеры охотнее их покупают - увеличивается экспорт товаров и услуг (что, в свою очередь, ведет к притоку иностранной валюты).Однако слишком большой приток иностранной валюты также представляет собой проблему: она начинает дешеветь на внутреннем валютном рынке, а национальная валюта - дорожает; опять меняется курсовое соотношение. Вместе с подорожавшей национальной валютой поднимается и валютная цена отечественных товаров на внешнем рынке - и их за рубежом меньше покупают (что ведет к сокращению притока иностранной валюты). Зато зарубежные товары в пересчете по изменившемуся курсу дешевеют, увеличивая импорт иностранных товаров и услуг.

Избыток иностранной валюты может «убить» национальное производство, так как все в конечном итоге будет выгоднее купить за рубежом, чем производить у себя на родине. Обычно государства изымают избыток иностранной валюты, направляя ее в валютные резервы, в инвестиционные проекты, предоставляя кредиты зарубежным партнерам.

Кроме того, государства, чтобы поднять национальную экономику или оживить ее, искусственно, в одностороннем порядке, занижают стоимость своей валюты, и усиливающийся после этого экспорт товаров помогает производителям. В то же время такая помощь национальной экономике создает проблемы экономике государствапартнера, так как у него начинается непредвиденное увеличение импорта и отток иностранной валюты. Одностороннее манипулирование валютными курсами, таким образом, искажает экспортноимпортные потоки, уводит от взаимовыгодности торговли. Вот почему проблема валютных курсов была интернационализирована в международной финансовой системе одной из первых.

Состояние валютного курса тесно связано с состоянием платежного баланса страны, а в конечном счете затрагивает международную торговлю, платежные балансы и экономику задействованных стран и всей международной экономической системы. Для обеспечения на многостороннем уровне устойчивости платежных балансов государств-членов был создан Международный валютный фонд (МВФ), который по понятным причинам не смог уберечь мировое сообщество государств от множества финансовых кризисов.

Из приведенной картины движения денег видно, что «денежное пространство» многогранно, оно имеет много уровней, аспектов; оно связывает воедино физических, юридических лиц и государство; оно связывает воедино государства между собой и с международными организациями; оно прямо касается проблематики международной торговли, инвестиций, экономики в целом, внутренних и внешних экономических функций государства и др.

Материальная жизнь общества предстает перед нами в двух ракурсах: а) как материальновещественная и б) как стоимостная (денежная). Именно эта, вторая, сторона жизни имеет значение для настоящего курса.

Прежде чем приступить к изучению международного финансового права, следует более обстоятельно обговорить некоторые специальные термины, уточнив их содержание и соотношение между собой. Речь идет прежде всего о базовой терминологии, которая лежит в основе предмета изучения.

2. Понятие «деньги». Основополагающими, конечно же, являются прежде всего термины «деньги» и «финансы». Общепринятого определения понятия «деньги» не существует. С экономической точки зрения «деньги» - это особый, универсальный товар, выполняющий функции меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления.

Деньги как средство обращения имеют непосредственное отношение к торговле, поскольку участвуют в обмене товарами по схеме «товар - деньги - товар». Здесь деньги опосредуют торговлю. Функция денег как средства платежа включается, когда получение товара и его оплата значительно разделены во времени (товары в кредит, авансовые платежи и т.п.). Здесь деньги связаны с проблематикой кредитных отношений. Считается, что в современных денежных системах функции денег как средства обращения и средства платежа сливаются.

Деньги как мера стоимости помогают соизмерить и сопоставить товары и услуги. Благодаря этому можно, продав один товар или услугу, приобрести другой - эквивалентный - товар/услугу. Обмен товарами/услугами приобретает эквивалентный характер, что важно, в частности, в международной торговле. Кроме того, благодаря этому можно установить ценовые пропорции между деньгами разных стран, т.е. курсовые соотношения (курсы валют). Здесь понятие «деньги» выходит на понятие «валюта».

Деньги как средство накопления становятся запасом, резервом, активом, источником инвестиций. Денежные резервы зачастую превращаются в реальные инвестиции.

Деньги могут иметь разную форму. Исторически они появились в связи с торговлей и представляли собой определенные вещи, становившиеся «всеобщим эквивалентом»: шкуры, ракушки, металл и т.п. Это и были первые деньги. Потом в качестве денег стали использовать слитки серебра и золота, позднее - монеты, бумажные деньги.

Вместе с профессией торговца, куща появилась профессия менялы, ростовщика. Они стали зачатками будущих банков. В древнем Вавилоне (III тыс. до н.э.) у халдеев, живших в Южной Месопотамии, создавались товарищества, занимавшиеся выдачей денежных ссуд и переводными операциями. В Древней Греции, в IV в. до н.э., ростовщичеством и денежным обменом занимались храмы: Эфесский, Делосский, Дельфийский. Позднее меняльные и ростовщические конторы возникли в Древнем Египте и Древнем Риме.

Деньги могут существовать как в наличной форме (наличные деньги), так и в безналичной. К безналичным относятся деньги на текущих банковских счетах, которые служат основой чекового обращения, а также расчетов посредством кредитных/дебетовых карточек. Безналичные деньги - это «невидимые» деньги. Очевидна мировая тенденция к постепенной замене наличных денег безналичными. В наше время происходит становление денег будущего - «электронных денег», движение которых регулируется посредством компьютерных программ и команд.

Срочные и сберегательные вклады, нацеленные на получение процентного денежного дохода, можно считать «почти деньгами», поскольку они являются лишь потенциальными платежными средствами. То же касается и государственных облигаций, которые относятся к категории ценных бумаг.

Деньги, которые хранятся на счетах в банках (а банки имеют право их использовать до возврата вкладчику), называются кредитными, или банковскими, деньгами.

Выпуск (эмиссия) в обращение денежных знаков в виде бумажных банкнот, казначейских билетов и монет, деноминация денежных знаков, проведение денежных реформ, регулирование денежной системы - это составная часть суверенных прав любого государства.

В силу международно-правового обычая государство самостоятельно устанавливает наименование денежной единицы, ее внешний вид, форму, весовое содержание или порядок определения курсового соотношения с другими валютами. Выпущенные в обращение национальные деньги - собственность государства. Национальная валюта одного государства может правомерно оказаться на территории другого государства; держателями/собственниками такой валюты являются, в частности, иностранные физические и юридические лица за рубежом. Международное право допускает, разрешает и регулирует эту ситуацию.

3. Мировые деньги. Деньги, которые являются всеобщим международным средством платежа и всеобщим международным покупательным средством, часто называют «мировыми деньгами». Это деньги, которые нужны всем или многим государствам: в них проводятся расчеты, хранятся резервы. Считается, что они - более стабильны, надежны, не подвержены сильным и неожиданным курсовым колебаниям и т.п.

Значительную часть истории в роли мировых денег - в качестве всеобщего эквивалента при расчетах вообще (и международных расчетах - в частности) - выступало золото. Это был период монополизма золота в международной финансовой системе. Какоето время наряду с золотом мировыми деньгами было серебро, и такая финансовая система называлась «биметаллической». Государства и сегодня часть своих резервов хранят в золоте, серебре и других драгоценных металлах, однако расчеты в них, как правило, уже не производятся.

В 1944 году на международной конференции в БреттонВудсе (США) была создана новая международная организация - Международный валютный фонд (МВФ). На конференции было решено признать резервной валютой доллар США и использовать его для расчетов между странамичленами МВФ. Доллар заполучил роль мировых денег. «Вес» доллара определили в граммах золота - «привязали» доллар к золоту, и они стали сосуществовать вместе; международная финансовая система превратилась в своего рода «двухъярусную»: международные расчеты производились в долларах, но за долларом стояло золото. Воцарился золотодолларовый стандарт.

В 70х годах XX века сложилась ситуация международного валютного кризиса: доллар США постоянно обесценивался и перестал соответствовать своему золотому содержанию; привязка доллара к золоту в системе МВФ была отменена. Золотодолларовый стандарт в международной финансовой системе трансформировался в долларовый стандарт. Одновременно отменялось юридически обязательное фиксирование национальных валютных курсов к доллару; курсы стали «плавающими» - изменяющимися под влиянием спроса и предложения.

Роль национальных валют по сравнению с долларом в международной финансовой системе объективно возросла. Вместе с тем, все эти изменения не «обрушили» доллар США, хотя и уменьшили его влияние. Изменения в Договоре о МВФ убрали юридические «подпорки» доллара, но доллар попрежнему еще оставался центральной валютой международной финансовой системы, только теперь его сила основывалась на экономической мощи государства, на прошлых заслугах и авторитете доллара, на инерции прежнего правопорядка.

Обязанность фиксировать национальные валюты к доллару США была отменена, а практика такой фиксации - теперь в добровольном порядке - осталась. Количество государств, добровольно сохранивших привязку к доллару, сократилось, но все равно оставалось очень большим. Началось медленное отступление от доллара США как единственных мировых денег. Глобальный валютноэкономический кризис 20082010 гг. подтвердил, что роль доллара США гипертрофирована и следует искать альтернативы ему.

Сегодня функцию мировых денег несет также денежная единица Европейского Союза - евро. На роль мировых денег претендуют и некоторые другие национальные и коллективные валюты, например китайский юань. В рамках интеграционных объединений складываются условия для региональных валют, в роли которых может выступать одна из национальных валют государств участников объединения либо общая - коллективная - валюта. В мире идет конкуренция между крупными государствами и их интеграционными объединениями за продвижение «своих» валют на роль мировых денег.

Мировыми деньгами в системе МВФ, по решению Кингстонской (или Ямайской) конференции, стали искусственные деньги - так называемые специальные права заимствования, или СДР (Special Drawing Rights - SDR).

4. Валюта. В терминологию, касающуюся финансовых отношений, прочно вошел термин «валюта». На практике и в научной, учебной литературе этот термин понимается двояко: вопервых, как денежная единица любой страны, и в таком контексте между словом «валюта» и словом «деньги» можно поставить знак равенства; вовторых, как иностранные деньги, применяемые в международных расчетах, в таком контексте слово «валюта» появляется, когда деньги различных государств «встречаются» на валютном рынке.

В зависимости от режима использования валюты подразделяются на конвертируемые, т.е. обратимые в другие валюты (полностью или частично), и неконвертируемые, или замкнутые, необратимые. Решения о режиме своей национальной валюты принимают государства с учетом характера и состояния экономики.

Конвертируемыми называют валюты стран, в законодательстве которых отсутствуют ограничения на операции, связанные с обменом национальной валюты на любую другую валюту. Таких валют много; к ним относятся: доллар США, евро, канадский доллар, японская иена, валюты других развитых государств и большого числа развивающихся. Общая линия МВФ состоит в том, чтобы как можно больше государств имели конвертируемые валюты; трансформировать свою национальную валюту в сторону конвертируемой - одно из обязательств, которые берут на себя государства-участники МВФ.

Часто государства вводят ограничения на все или некоторые валютные операции, особенно для резидентов. Соответственно, речь может идти о конвертируемости, например, по текущим операциям и/или по операциям с капиталом. Многие государства (прежде всего развивающиеся) ввели и сохраняют жесткие ограничения на ввоз/вывоз, куплюпродажу, обмен национальной и иностранной валюты как для резидентов, так и для нерезидентов. В этих случаях речь идет о неконвертируемых, замкнутых валютах.

Известно и другое деление валют - на:

* твердые валюты; они характеризуются твердым валютным курсом, который основан на фундаментальной стабильности экономики;

* мягкие валюты, т.е. валюты с подвижным, неустойчивым валютным курсом.

Валюты, в которых государства держат свои финансовые резервы (для покрытия дефицита платежного баланса), называются резервными валютами.

5. Финансы. Термин «финансы» применяется в экономике и праве в широком смысловом диапазоне. Чаще всего понятие «финансы» используется как синоним слов «деньги», «денежные средства», «денежные ресурсы», «финансирование» и т.п.

С одной стороны, «финансы» («финансовые ресурсы») связаны с производством и потреблением, выражают стоимость произведенного продукта, а с другой стороны, «финансы» отрываются от продукта и приобретают самостоятельное существование.

В обществе постоянно происходит распределение и перераспределение произведенных и уже имеющихся благ. Такое распределение/перераспределение осуществляется в форме деления на части денежных средств, доходов. Причем доходы, денежные средства распределяются как на государственном уровне (в публично-правовой сфере), так и на уровне субъектов предпринимательской деятельности (в частноправовой сфере). Вся совокупность возникающих при этом распределительных отношений и называется «финансовыми отношениями».

Таким образом, «финансы» порождены «деньгами», являются производным понятием от «денег». «Деньги» - обязательное условие существования «финансов»: «деньги» - воплощение товаров, «финансы» - воплощение денег. Будучи проявлением товарных ценностей, «деньги» распределяются и перераспределяются и тем самым меняют свое назначение: денежные ресурсы превращаются в финансовые ресурсы.

Можно утверждать, что «финансы», в их комплексном, синтетическом значении, - это: а) деньги; б) денежные отношения. Содержание финансовых отношений составляют, в частности: выделение ассигнований организациям из государственного бюджета; внесение физическими и юридическими лицами налогов; расчеты между частными лицами при куплепродаже; выплата заработной платы и т.п. Благодаря финансам обеспечивается нормальная деятельность государства, субъектов предпринимательства, производство получает необходимые оборотные средства и инвестиции.

Совокупность финансовых отношений и финансовых учреждений составляет финансовую систему государства. Финансовые системы современных развитых государств включают, как правило, несколько звеньев: государственный бюджет; местные финансы; специальные фонды; финансы государственных предприятий (корпораций). Частью финансовой системы государства являются: денежная, кредитная, банковская, валютная системы, система финансовых услуг и т.п.

Финансовые ресурсы всех стран, международных организаций и финансовых центров взаимодействуют между собой, образуя мировые финансы, или финансовые ресурсы мира.

6. Кредит. Понятие «финансы» очень тесно связано с понятием «кредит». «Кредит» - это передача кредитором заемщику денег или материальных ценностей на условиях возврата и обычно с уплатой процента. Кредиторами выступают все, кто имеет свободные ресурсы и предоставляет их в долг, а заемщиками - все, кто берет в долг эти средства и использует их. Например, банк и частное лицо в разных ситуациях могут быть и кредиторами, и заемщиками.

Несмотря на близость понятий «финансы» и «кредит», в то же время это самостоятельные категории. При кредите предоставленная взаймы сумма должна быть обязательно возвращена кредитору; кредит - это возвратное движение средств, тогда как финансы - движение одностороннее, зачастую не обеспечивающее возвращение затрат (уплата налогов и др.). Кроме того, финансы формируются из доходов на стадии распределения, а кредитные ресурсы - на стадии перераспределения из временно свободных денежных средств государства, частных лиц.

Финансовые и кредитные ресурсы используются, как правило, комплексно, во взаимосвязи. При недостатке собственных финансовых ресурсов прибегают к кредитным ресурсам, а временно высвобождающиеся финансовые ресурсы служат источником кредитного (ссудного) фонда.

Существуют различные формы кредита: кредит коммерческий, банковский, межбанковский, ипотечный, потребительский, сельскохозяйственный, государственный, межгосударственный и др. В зависимости от сферы функционирования различают два вида кредита: а) кредит на приобретение оборотного капитала; б) кредит на приобретение основного капитала (его обычно называют ссудой). Принцип возвратности кредита отличает его от других форм предоставления денег - субсидий, дотаций.

Учебники по экономическим и финансовым дисциплинам даже в названиях строго разводят термины «финансы» и «кредит». В учебниках по правовым дисциплинам такое сущностное различие двух указанных категорий учитывается, но это не всегда отражается в названиях курсов и учебников.

7. Понятие платежного баланса. Понятие платежного баланса - категория экономическая, тем не менее юристумеждународнику не разобраться в нормах международного финансового права, если не иметь представление о платежном балансе. Платежный баланс - своеобразный внешнеэкономический бюджет государства, учитывающий финансовые потоки: «приход» и «уход» иностранной валюты. Согласно определению Международного валютного фонда, платежный баланс - это «статистическая запись всех экономических сделок в течение данного периода между резидентами отчитывающихся стран». Обычный срок, который охватывается платежным балансом, - один календарный год.

Структурно платежный баланс состоит из трех основных частей:

а) баланса текущих (торговых) операций; в нем отражаются приход и уход иностранной валюты по экспорту и импорту товаров и услуг;

б) баланса движения инвестиций - в форме движения капиталов, кредитов;

в) баланса с валютными резервами.

Структура платежного баланса в разных странах болееменее унифицирована, поскольку государства составляют баланс в соответствии с Руководством МВФ по составлению платежного баланса. Однако могут быть и отличия. В разделе текущих операций учитывают платежи за фрахт отечественных судов, обслуживание иностранных туристов, международное страхование, куплюпродажу патентов и лицензий. Часто отдельно выделяют часть, которую называют торговым балансом: она отражает экспортимпорт только «видимых» товаров. Отдельно может выделяться баланс переводов и трансфертов (переводы пенсий, помощь иностранным государствам, пересылаемая за рубеж заработная плата иммигрантов, гуманитарная помощь).

В рамках баланса инвестиций отдельно учитывают движение предпринимательского капитала (как прямые, так и портфельные инвестиции) и движение ссудного капитала - разного рода кредиты (как государственные, так и кредиты в предпринимательской сфере), операции по покупке иностранцами национальных предприятий и т.п.

Золотовалютные резервы страны требуют большой работы с ними; они определенным образом размещаются. Например, часть резервов может быть на возмездной основе передана иностранному банку за рубежом (как правило, на условиях «своп» - с гарантией последующего выкупа).

Разница между «приходом» и «уходом» финансовых средств называется сальдо платежного баланса. Оно может быть либо положительным (активным), когда «приход» превышает «уход», либо отрицательным (пассивным), когда «уход» превышает «приход»; в данном случае налицо дефицит платежного баланса.

При положительном сальдо центральные банки стремятся увеличить государственные золотовалютные резервы, а при дефиците платежного баланса вынуждены использовать, т.е. тратить, эти резервы. Избыточный приток или отток иностранной валюты влияет на валютные курсы в стране, а через них - на объемы импортаэкспорта.

Если дефицит возникает только по текущим операциям, государство стремится увеличить импорт инвестиций и за счет инвестиционных ресурсов сбалансировать «приход» и «уход» иностранной валюты. Если платежный баланс по текущим операциям является активным, то это сопровождается оттоком инвестиций из страны: избыточные средства «уходят» либо в виде кредитов другим странам, либо используются частными лицами для покупки предприятий, недвижимости за рубежом.

Для многих стран присуще длительное неравновесие платежного баланса. Несбалансированность платежных балансов - особенно если речь идет о ведущих государствах - сказывается на всей мировой валютнофинансовой системе и на валютном положении отдельных стран.

Для регулирования платежного баланса зачастую используются и методы корректировки валютного курса путем девальвации или ревальвации национальной валюты. Но это - не рыночный, а административный путь, применение которого поставлено под международно-правовое регулирование в рамках права МВФ.

В Приложении 1 к настоящему учебнику приводится схема платежного баланса с соответствующими пояснениями, из которых можно понять основные закономерности поведения государств в международной финансовой системе.

1.2 Понятие и структура международной финансовой системы (МФС)

Компоненты международной финансовой системы (МФС).

Сфера трансграничного движения финансовых средств образует международную финансовую систему. Она состоит из пяти компонентов: предметного, субъектного, регулятивного, функционального и идеологического.

Предметным компонентом выступают международные финансовые отношения (МФО) в широком смысле этого слова - на публично-правовом и частноправовом уровнях. Эта группа отношений, в свою очередь, подразделяется на другие группы: валютные; кредитные; платежные (платежнорасчетные) и т.д.

Частноправовой уровень МФО можно обозначить термином «финансовые отношения международного характера».

Субъектным компонентом МФС являются и публичные, и частные лица - участники этих отношений. Под публичными лицами понимаются государства, уполномоченные государственные органы (президенты, правительства, центральные банки, министерства финансов и др.); межправительственные организации; под частными лицами имеются в виду банки, валютные биржи, прочие юридические лица, физические лица. Участников МФО на частноправовом уровне принято называть операторами МФО.

Наиболее важную роль в международной финансовой системе играют: Международный валютный фонд (МВФ), Международный банк реконструкции и развития (МБРР), Банк международных расчетов (БМР); среди параорганизаций - Парижский и Лондонский клубы кредиторов. Кроме того, в рамках региональной экономической интеграции повсюду создаются платежные, валютные союзы. Некоторые из них ставят цель введения общих - коллективных - валют.

Регулятивный компонент объединяет все нормативные блоки, которые разными способами регулируют международные финансовые отношения в широком смысле (включая и финансовые отношения международного характера). Среди них прежде всего - внутригосударственное/национальное право и международное право (МП); от системы МП в данной сфере отношений выступает корпус норм, объединенных в международное финансовое право. На национальном уровне финансовые отношения с точки зрения права изучают такие учебные дисциплины для вузов и науки, как финансовое право, гражданское право, налоговое право, бюджетное право, административное право, финансовое право зарубежных стран, финансовое право ЕС и другие.

Регулятивные функции несут также неправовые нормы: международной морали, религиозные, политические и другие; часть из них получили название «мягкое право».

Следует иметь в виду, что в сфере финансовых отношений государства предоставили большую свободу действий частноправовым участникам международной финансовой системы - банкам. Практически на всем этом пространстве развитые рыночные государства оставили в действии общедозволительный правовой режим, в основе которого лежит правило «разрешено всё, что прямо не запрещено законом». Благодаря этому в финансовых от ношениях международного характера интенсивно развивается транснациональное право, нормы которого создают сами для себя банки разных стран и другие участники таких отношений (lex financiaria).

Функциональный компонент состоит из методов воздействия на международные финансовые отношения. Они многообразны. Для юристов важно, что эти методы могут быть правовыми и неправовыми; среди методов - одностороннее, двустороннее, многостороннее (групповое), универсальное, транснациональное, наднациональное регулирование. Появление и развитие Международного валютного фонда свидетельствует о том, что произошло переключение с методов двустороннего и группового регулирования на универсальное и наднациональное регулирование отдельных вопросов международной финансовой системы.

Идеологический компонент обычно объясняет мотивы действий и принимаемых мер, предоставляет аргументацию и обоснования, в том числе с научной и прикладной точек зрения. Примером может служить тезис: Международный валютный фонд требует реформирования, потому что в существующем виде он не может противостоять глобальным финансовым кризисам и обслуживает, главным образом, интересы развитых стран, что превращает международную финансовую систему в несправедливую, не обеспечивает взаимной выгоды государств.

Функционирование международной финансовой системы имеет своим результатом определенный международный финансовый правопорядок.

Вот примеры того, как проявляются отношения в международной финансовой системе:

* одно государство предоставляет другому кредит;

* предприятие в оплату закупаемого за рубежом товара переводит деньги в чужую страну предприятиюпродавцу;

* крупная компания выходит на международный фондовый рынок со своими акциями или облигациями;

* банк кредитует своего иностранного клиента либо предприятие с иностранным капиталом;

* банк закупает иностранную валюту на международном валютном рынке;

* иностранецтурист пользуется за плату различными туристическими услугами;

* работникиммигрант отправляет часть заработка на родину, в свою страну, - и т.п.

В этих примерах выделяются публично-правовой и частноправовой уровни отношений, а также еще две группы правоотношений:

а) когда границы пересекают финансовые ресурсы/инструменты (деньги и др.); на юридическом языке - вещи;

б) когда границы пересекают иностранные поставщики и получатели финансовых ресурсов; в этом случае налицо - трансграничное движение лиц.

Государства тоже, как видно, могут выступать «поставщиками» и «получателями» финансовых ресурсов, когда оплачивают товары/услуги (при межгосударственных поставках) или предоставляют кредиты. В то же время сами государства как публичные лица границ не пересекают; это делают представители государства.

Очень важно, какой внутренний правовой режим будет встречать и сопровождать иностранных частных лиц в том или ином государстве; какой национальный правовой режим будет установлен для иностранных финансовых ресурсов или в какой правовой режим за рубежом попадет национальная валюта, прочие финансовые инструменты. Более того, для государств небезразлично, какой правовой режим установлен в иностранном государствепартнере для своей собственной валюты и для своих собственных лиц.

Отсюда следует, что крупной группой правоотношений в международной финансовой системе являются также правоотношения публичных лиц по поводу внутренних правовых режимов, в которых оказываются иностранные и национальные вещи и лица. Многие вопросы трансграничного движения вещей и лиц, а также правового режима для них интернационализируются, т.е. выносятся на международное регулирование. Государства, в частности, создают международно-правовой режим, в рамках которого решаются проблемы финансового характера.

Таким образом, для международной финансовой системы (МФС) характерны не только трансграничное движение финансовых ресурсов, но и движение лиц, причем в определенных правовых и международно-правовом режимах. МФС - составная часть (подсистема) международной экономической системы, которая, в свою очередь, входит в состав международной системы в целом.

9. Глобализация и МФС. Процессы глобализации сказываются и на международной финансовой системе:

* все больше и больше вопросов финансовой проблематики выносится на международно-правовое регулирование, увеличивается количество международных договоров и международных организаций по таким вопросам;

* создан и функционирует Международный валютный фонд как институциональная основа глобального финансового правопорядка, пусть и очень несовершенного;

* усиливаются процессы создания валютных, платежных, кредитных союзов; такие союзы превращаются в неотъемлемую часть более широких интеграционных процессов;

* обостряется борьба между мировыми валютами за место и влияние в МФС; появляются региональные валюты, которые в перспективе вступят в соревнование;

* происходит становление и развитие региональных и глобальных валютных, фондовых, кредитных рынков; причем эти рынки, как правило, являются порождением частноправовой среды (что означает: частный элемент вышел на глобальный уровень);

* финансовые потоки все чаще приобретают форму инвестиций;

* растет число крупных финансовых групп, транснациональных банков и бирж: финансовый капитал (как и промышленный) все в большей степени стремится за пределы национальных границ;

* стремительно растет число международных финансовых операций; расширяется спектр финансовых услуг, предоставляемых банками;

* в международных финансовых (межбанковских) отношениях на базе внутреннего права государств и международного права складывается свой нормативный массив, который можно было бы условно назвать lex finanziaria (по аналогии с lex mercatoria) и считать разновидностью транснационального права.

Можно заметить определенную закономерность: государства все активнее переходят от неправовых средств регулирования к правовым; от односторонних действий - к двусторонним, многосторонним, универсальным; от приоритета внутреннего права над международным - к приоритету международного права над внутренним; от «мягкого» права - к «жесткому»; от координационного метода регулирования - к субординационному, наднациональному.

В международной системе процесс глобализации сочетается с процессом регионализации: государства в борьбе за конкурентные преимущества активно создают интеграционные и субинтеграционные экономические объединения, - и начинается установление связей на межблоковом уровне между самими этими объединениями.

Кроме того, на Земле обостряется проблема межцивилизационных различий и начинается поиск нового баланса государственных интересов между различными цивилизационными центрами: между развитыми и развивающимися странами; между странами западного типа и странами восточного типа. В качестве самостоятельных цивилизационных центров выступают, например, арабские страны, Китай, Россия вместе с рядом государств постсоветского пространства.

Государства все чаще вступают в международные экономические и финансовые правоотношения на частноправовом уровне в качестве «операторов», «игроков» на фондовом рынке, заемщиков финансовых средств у банков и банковских пулов и т.п. Публичные лица «опускаются» до уровня частных правоотношений. И наоборот: частноправовой уровень МФО постепенно «публицизируется», притягивает к себе международно-правовое регулирование.

Финансовая глобализация объективно ведет к либерализации и унификации внутригосударственных правовых режимов в финансовой сфере, снижению роли национальных государств как главных регуляторов денежного обращения, к дерегулированию экономики на национальном уровне и появлению наднациональных элементов регулирования. В то же время глобальный финансово-экономический кризис 20082010 гг. показал, что управляющая роль государств в предотвращении кризисов усилилась.

Взаимное переплетение двух систем - внутреннего права и международного права - порождает их новое качество: оставаясь самостоятельными и автономными, эти системы в совокупности превращаются в некое неразрывное единство - глобальное право. Формируется глобальная правовая система, для которой характерны также еще два метода регулирования - транснациональное и наднациональное регулирование.

Глобальная правовая система - часть международной (глобальной) нормативной системы. В международную нормативную систему входят, помимо норм правового характера, также и неправовые нормы.

1.3 Внутригосударственные правовые режимы в МФС

Роль внутреннего права в МФС. Внутреннее право может либо облегчать, либо затруднять транснациональное движение «вещей и лиц» в МФС. Внутреннее право может превратиться в барьер для сотрудничества частных лиц и государств в финансовой сфере. Если государство юридически запрещает учреждение на своей территории банков с иностранным капиталом, значит, налицо барьер на пути свободного движения международных финансовых услуг. Поэтому государства вынуждены многие вопросы финансовой жизни своих стран выносить на совместное - международно-правовое - регулирование. Очень часто (все чаще и чаще) объектом такого регулирования становятся внутренние правовые режимы.

Под «внутригосударственным» (внутренним) правом понимается совокупность правовых норм, исходящих от государства и регулирующих общественные отношения на его территории, в том числе отношения с участием иностранных «лиц» и касающиеся иностранных «вещей» (либо за пределами государственной территории - отношения с участием национальных «лиц» и касающиеся «вещей», на которые распространяются притязания национальных лиц). В широком смысле под «внутригосударственным правом» понимается совокупность правовых систем всех государств.

Внутригосударственное право применительно к отношениям финансового характера регулирует, по сути, три основные группы отношений:

* отношения, имеющие место внутри страны между национальными операторами, например отношения между национальными банками и гражданами;

* отношения внутри страны по тому же кругу вопросов, но только с участием иностранного элемента, т.е. такие отношения, в которых задействованы иностранные «вещи» и/или «лица»: иностранная валюта, иностранный банк, иностранные граждане и т.п. Эту группу отношений принято называть «отношения международного характера», «международные отношения немежгосударственного характера» или «отношения с иностранным элементом»,

Подобные документы

Природа обязательной силы международного права. Особенности международной правосубъектности международных организаций. Декларация прав национальностей Украины. Законность во внутригосударственном праве. Правовой режим пространства.

контрольная работа , добавлен 22.04.2006


Международное право в области прав человека. Анализ современного состояния международного сотрудничества в правозащитной сфере. Принцип уважения прав человека. Международные стандарты в области прав человека. Современное международное публичное право.

реферат , добавлен 13.05.2015


Понятие, система источники международного воздушного права, его принципы. Правовой режим международных полетов в пределах государственной территории. Ответственность перевозчика при международной воздушной перевозке. Международные авиационные организации.

контрольная работа , добавлен 07.03.2015


Международные отношения как комплексная система связей и взаимодействий между субъектами мирового сообщества. Международное право как особая правовая система, его система и принципы. Основные проблемы правового регулирования международных отношений.

курсовая работа , добавлен 12.07.2012


Международное право - принципы и нормы. Международный договор. Международная правосубъектность наций и народов, международных организаций. Постоянно нейтральные государства. Дипломатическое и консульское право. Международная борьба с преступностью.

курс лекций , добавлен 30.04.2008


Ряд вопросов, предлагаемых для проверки знаний по международному частному праву и правильные ответы на них. История появления термина "международное частное право", правоотношения и область применения. Особенности, принципы и нормы международного права.

тест , добавлен 04.01.2011


Международное публичное право как особая правовая система: нормы, источники, институты правоотношений. Тенденции развития международно-правовой системы и ее взаимодействие с внутригосударственным правом; зарубежная наука международного публичного права.

курс лекций , добавлен 27.03.2011


Развитие авиации и его влияние на международные отношения.Международное воздушное право как составная часть международного права: понятие, сущность, значение и развитие. Исследование основных принципов и источников международного воздушного права.

курсовая работа , добавлен 04.03.2008


Соотношение международного и внутригосударственного права. Международное публичное и международное частное право. Внешняя политика и дипломатия. Понятие и классификация основных принципов современного международного права. Суверенное равенство государств.

курсовая работа , добавлен 25.11.2013


Понятия населения и гражданства в международном праве. Процедуры приобретения и утраты гражданства; двойное гражданство. Иностранцы, беженцы и вынужденные переселенцы; право убежища. Основные международные документы в области прав и свобод человека.

• 32. Международные договоры как источники МФП. Источниками МФП (как и всего МП) являются, главным образом, международные договоры и международные обычаи. Международные договоры при этом могут быть:
  • а) межгосударственными, например, о валютных, платежных союзах и т.п.;
  • б) межправительственными, например, о принципах взаимных расчетов, о предоставлении кредитов, об избежании двойного налогообложения и т.п.;
  • в) межведомственными, например, по вопросам неторговых платежей и т.п.

В МФП, как и в международном праве вообще, различаются договоры двусторонние и многосторонние.

К договорным источникам МФП относятся также учредительные соглашения (уставы) международных организаций, в частности Договоры о Международном валютном фонде (МВФ) и Международном банке реконструкции и развития (МБРР). Много договоров заключено и действует на региональном уровне. Примером может служить Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» 1990 года.

Финансовая проблематика часто фигурирует в международных договорах общеполитического и общеэкономического характера.

Роль международного обычая как источника МФП требует специального научного исследования. Как представляется, международные обычаи занимают существенное место в поддержании международного финансового правопорядка. Так, во второй половине XIX века, например, на основе латиноамериканской «доктрины К. Кальво и Л. Драго» сложился обычай недопустимости дипломатического и вооруженного вмешательства иностранных государств с целью взыскания долгов с государства и его граждан. В 1907 году этот обычай был закреплен Гаагской конвенцией об ограничении случаев применения силы для взыскания по договорным долговым обязательствам.

В условиях очевидной недостаточности универсального договорного регулирования международная финансовая система, тем не менее, функционирует как слаженный механизм. Достигается это, главным образом, за счет международных обычаев регионального, локального и универсального характера и мягкого права.

33. Договор о МВФ. Главным источником МФП на универсальном уровне является Договор о Международном валютном фонде, являющийся фактически уставом этой организации. Договор был подписан - одновременно с Договором о МБРР - в июле 1944 года и вступил в силу в декабре 1945 года.

Договор состоит из Вводной и 31 статьи, а также нескольких дополнений (приложений); каждая статья имеет разделы. В российской правовой и экономической литературе название Договора о МВФ переводят на русский язык поразному: Соглашение о МВФ; Статьи соглашения о МВФ; Устав МВФ и т.п. В первоначальный текст Договора несколько раз на основании резолюций Совета управляющих вносились изменения, которые вступали в силу в июле 1969 года; с 1 апреля 1978 года; в ноябре 1992 года.

Кратко структуру Договора можно передать следующим описанием основных статей, касающихся некоторых взаимных прав и обязанностей Фонда и государств-членов.

СТАТЬЯ I определяет цели МВФ как содействие расширению и сбалансированному росту внешней торговли, устранению валютных ограничений, нарушений платежного баланса.

СТАТЬЯ II определяет, что первоначальными членами Фонда являются государства, представленные на валютнофинансовой конференции Объединенных Наций и подтвердившие свое членство до 31 декабря 1945 года. Другие государства становятся членами МВФ на условиях, определяемых Советом управляющих. Эти условия, включая условия подписки, должны основываться на требованиях, предъявляемых к государствам, являющимся членами Фонда.

СТАТЬЯ IV касается наблюдения со стороны Фонда за национальными режимами валютных курсов государств-членов.

СТАТЬЯ V содержит некоторые условия содействия решению проблем платежного баланса; предусматривается исключение государства из организации за систематическое нарушение Соглашения.

СТАТЬЯ VIII исходит из недопущения валютных ограничений в сфере текущих операций.

СТАТЬЯ IX определяет статус, привилегии и иммунитеты Фонда, его должностных лиц и персонала, предоставляет возможность приостановления членства в Фонде по волеизъявлению государства-члена.

СТАТЬЯ XI обязывает государствочлена не вступать и не разрешать своим финансовым органам вступать в какиелибо сделки и сотрудничать со странаминечленами Фонда или лицами на их территории, когда это противоречит Договору о МВФ или задачам Фонда.

СТАТЬЯ XII определяет полномочия Совета управляющих, общие условия формирования Исполнительного совета, компетенцию Директорараспорядителя Фонда, содержит правила приобретения государствами голосов, обязывает предоставлять Фонду статистические данные о состоянии экономики и допускать представителей Фонда для изучения на месте экономического положения.

СТАТЬЯ XIV предоставляет вступающим государствам возможность сохранять и приспосабливать к изменяющимся условиям действовавшие на дату вступления ограничения в отношении расчетов и трансферт по текущим операциям.

СТАТЬИ XVXVIII касаются вопросов функционирования системы СДР. Так, например, Фонд может отказать государств-учлену в кредитах, если государство не выполняет свои обязательства по Договору о МВФ.

СТАТЬЯ XXVI фиксирует право государства на выход из МВФ.

СТАТЬЯ XXVIII устанавливает порядок принятия поправок, инициативу внесения которых имеют государства-члены, управляющие, Исполнительный совет.

СТАТЬЯ XXIX предусматривает, что толкование Договора осуществляется в ходе дискуссий в рамках Исполнительного совета, приводит основания, по которым приостанавливается право пользования кредитами из специальных фондов.

Остановимся на отдельных статьях Договора более обстоятельно. Во Вводной статье провозглашается создание МВФ и двух департаментов в его структуре - Департамента общих счетов и Департамента специальных прав заимствования (далее - СДР). Именно через эти Департаменты осуществляются все операции и сделки МВФ.

Статьи 1Ш посвящены целям МВФ, членству в организации, квотам государств-членов в уставном капитале МВФ. В качестве целей декларируется, что МВФ будет: способствовать развитию международного сотрудничества в валютно-финансовой сфере, служить механизмом для консультаций и совместной работы над международными валютно-финансовыми проблемами; способствовать сбалансированному росту международной торговли; содействовать стабильности валют, поддерживать упорядоченный валютный режим среди государств-членов и избегать использования девальвации валют в целях получения преимущества в конкуренции; оказывать помощь в создании многосторонней системы расчетов по текущим операциям между государствами членами, а также в устранении валютных ограничений, препятствующих росту мировой торговли; за счет предоставления общих ресурсов МВФ государствам-членам исправлять диспропорции в платежных балансах, уменьшать масштабы этих нарушений.

Статья III определяет, что квоты государств-участников МВФ устанавливаются в искусственных платежно-расчетных единицах - специальных правах заимствования (СДР). Это одна из статей, в которые вносились поправки, поскольку весь механизм СДР был привнесен в текст Договора поправками 19761978 гг.

Государства-участники вносят в рамках своих квот деньги в национальной валюте, в валюте других государств или в ценных бумагах, в частности в векселях. Тем самым обозначается «соседство» мировой денежной системы и мирового рынка ценных бумаг. На этих же принципах осуществляются расчеты не только государств с МВФ, но и расчеты между самими государствами участниками МВФ.

Важнейшей статьей Договора о МВФ считается статья IV. Она обязывает государства-участники сотрудничать с МВФ и друг с другом «в обеспечении упорядоченности валютных режимов» и «в содействии стабильности системы валютных курсов». Государства не вправе манипулировать валютными курсами или международной валютной системой, что должно содействовать стабильности платежных балансов и не позволит получить несправедливые преимущества в конкуренции с другими государствами.

Нормы статьи IV интересны тем, что подводят под международно-правовое регулирование сразу несколько вопросов, представляющих собой важные опоры международного экономического (в том числе и финансового) правопорядка. Так, продолжается развитие международно-правового института валютных курсов; сотрудничество государств в обеспечении стабильности валютных курсов провозглашается на уровне принципа международной финансовой системы. Добавились нормы, запрещающие государствам манипулировать валютными курсами и, в чем особая новизна, - международной валютной системой в целом.

Кроме того, подобно тому, как мировое сообщество государств борется с нечестной конкуренцией в международной экономической системе с помощью ВТО, данной статьей Договора выражена воля бороться с нечестной конкуренцией посредством механизма МВФ.

Наконец, статья фиксирует стремление бороться с несправедливыми преимуществами, что позволяет сделать вывод о правовом обосновании идеологии справедливости в международной финансовой системе.

Статьей IV закрепляется право МВФ осуществлять контроль над международной валютной системой. Каждое государство обязано уведомлять МВФ об изменениях в своем валютном режиме, а МВФ осуществляет надзор за валютной политикой государств и может потребовать от государства провести консультации по вопросу валютных курсов.

Понятно, что реальная практика далека от многих из провозглашаемых принципов, норм и от международно-правовой идеологии в международной финансовой системе. Следует констатировать, что США и другие развитые государства особенно активно манипулируют валютными курсами. Это наглядно про явилось и в период глобального финансово-экономического кризиса 20082010 гг. Более того, сложившийся международный финансовый правопорядок позволяет США в одностороннем порядке манипулировать всей международной валютной системой в целом. Нет нужды подчеркивать, что подобное манипулирование производится в целях обеспечения односторонних преимуществ, на которых предполагается выиграть в конкуренции с другими «государствами-противниками». При таком поведении государств справедливость остается лозунгом, не обеспеченным юридическими гарантиями.

Таким образом, недостаток контрольно-надзорных механизмов в сфере валютных курсов, пробелы в материально-правовых нормах, касающихся манипулирования валютными курсами, отсутствие процессуальных норм об ответственности государств в случае нарушения запрета на манипулирование валютными курсами, отсутствие гарантий справедливости в распределении преимуществ и в борьбе с несправедливыми преимуществами - все это недостатки, присущие механизму МВФ.

Статьи V - VII Договора о МВФ касаются операций, которые осуществляет МВФ, включая вопросы переводов валюты и валютных резервов МВФ. Предусмотрено, что государства поддерживают отношения с МВФ через центральные банки, казначейства или аналогичные органы. Основной вид операций МВФ сводится к предоставлению (продаже) государству-участнику по его просьбе определенного количества СДР или валюты другого государства из резервов («общих ресурсов») МВФ в обмен на национальную валюту государства, желающего совершить такую покупку. Речь идет об обмене, или о купле-продаже: МВФ продает СДР или иностранную валюту за национальную валюту государства-покупателя. Источником СДР или иностранной валюты служит счет общих ресурсов - своего рода финансовые резервы мирового сообщества государств, сосредоточенные в руках МВФ.

Имеется в виду, что подобную покупку иностранной валюты (или СДР) государство осуществляет, когда складывается неравновесие платежного баланса и иностранная валюта необходима для того, чтобы восстановить баланс. Однако МВФ предоставляет валюту по заявлению государства только при определенных условиях (например, в резервах МВФ не должно быть слишком много национальной валюты государства-покупателя; если государство не лишено права на покупку валюты из «общих резервов» и др.). При этом МВФ самостоятельно принимает правила использования общих ресурсов и в этих правилах устанавливает другие условия, позволяющие учитывать конкретную специфику ситуаций.

По правилам, если государство хочет приобрести валюту (СДР) в объеме своей квоты в уставном капитале, то препятствий для этого почти нет, и необходимые ресурсы могут быть перечислены государству достаточно быстро. Равным образом нет препятствий для того, чтобы выкупить ту часть резервов МВФ, которая состоит из собственной национальной валюты.

Операции с валютой производятся с согласия государства, валюта которого предоставляется или принимается. Этой нормой еще раз подтверждается право собственности государства-эмитента в отношении своей валюты, в данном случае право распоряжения. Государство - хозяин валюты обязано сотрудничать с МВФ, если его национальную валюту покупает у МВФ любое другое государство.

Среди прочих операций, входящих в юрисдикцию МВФ по Договору, указываются, в частности, операции по купле-продаже золота.

Статьей VI Договора о МВФ за государствами-членами закрепляется право принимать меры контроля для регулирования международного движения капитала, но такие меры не должны ограничивать расчеты по текущим операциям, т.е. расчеты, которые обслуживают международную торговлю.

Для пополнения резервов МВФ вправе заключать с государствами-участниками соглашения о займах либо покупать национальную валюту государства-участника за СДР.

Интерес представляет положение статьи VII (раздел 5), касающейся валютных резервов, в соответствии с которым государства не должны ссылаться на обязательства по международным соглашениям, заключенным до Договора, таким образом, чтобы это препятствовало действию данной статьи Договора. Этим положением, по сути, устанавливается приоритет нормы Договора по сравнению со «сталкивающимися» нормами других международных договоров, которые имеются у государств-членов МВФ.

Одной из центровых статей Договора о МВФ, наряду со статьей IV, является статья VIII, касающаяся общих обязательств государств-участников. В соответствии с этой статьей государства обязаны не налагать ограничения на платежи и переводы по текущим операциям без утверждения МВФ. Тем самым государства отказываются по Договору от части своей юрисдикции, что можно расценивать как добровольное самоограничение суверенитета, идущее в русле глобализации.

Как результат в Договоре о МВФ юридически закреплен принцип конвертируемости национальных валют (ст. VIII) по текущим операциям, т.е. во внешней торговле. Государства имеют право не брать на себя обязательства по статье VIII, и большое количество стран этим воспользовались. Вместе с тем, МВФ активно побуждает своих членов переходить к конвертируемости национальной валюты в сфере текущих платежей.

В соответствии со статьей VIII Договора государствам-членам МВФ запрещается участвовать в дискриминационных валютных соглашениях и «использовать практику множественности валютных курсов». Государства принимают на себя обязательство сотрудничать с МВФ и друг с другом в части своих валютных резервов, имея в виду выполнение задачи совершенствования международного надзора за ликвидностью и превращение СДР в «основной актив международной валютной системы».

Статьи IXXIV Договора о МВФ посвящены правовому положению МВФ, его иммунитетам, привилегиям, отношениям с другими международными организациями, со странами, не являющимися членами МВФ, вопросам внутренней организации и управления, переходным положениям.

Следующая серия статей Договора (XVXXV) посвящена специальным правам" заимствования - СДР и всем аспектам функционирования данного механизма в системе МВФ. МВФ в рамках Департамента специальных прав заимствования распределяет СДР между государствами-членами. Все операции с СДР производятся только через этот Департамент. Стоимость одной единицы СДР определяется квалифицированным большинством голосов. Каждое государство хранит на счете своего центрального банка резервы МВФ в национальной валюте данного государства. Прочие активы МВФ (конвертируемая валюта, золото) хранятся в депозитариях ряда государств, которые назначаются пятью государствами-членами, имеющими наибольшие квоты, либо по выбору самого МВФ. Хранителем СДР является сам МВФ, который проводит операции с СДР через счет общих ресурсов. МВФ может назначить другие государства держателями СДР.

Юридически (согласно статье XVIII Договора) все СДР распределяются между государствами-членами в привязке к их квотам на пятилетние периоды. Каждое государство вправе на свои СДР покупать у другого участника эквивалентную сумму его национальной валюты (статья XIX) - либо по договору с этим другим участником, либо в порядке назначения этого другого участника МВФ. Подобная покупка возможна только в случаях проблем с платежным балансом и национальными резервами соответствующего государства. С операций в СДР никакие налоги взиматься не должны.

Статьи ХХУ1ХХХ1 Договора касаются выхода государств из МВФ, ликвидации МВФ, поправок в Договор и его толкования, используемой терминологии и заключительных положений.

В Дополнении (приложении) «С» Договора «Паритеты валют» указано, что по предписанию МВФ могут быть установлены паритеты валют в СДР или ином эталоне, а таким эталоном «не будет выступать золото или одна отдельная валюта». Именно данное положение при очередной серии поправок в 19761978 гг. юридически «отвязало» национальные валюты от золота и доллара США, и государства получили право самостоятельно выбирать иностранную валюту, к которой они «привяжут» свою национальную денежную единицу. Денежные единицы многих государств остались привязанными к доллару, но уже по собственному выбору.

Таким образом, история установления валютных паритетов в системе МВФ показывает, что, с одной стороны, доллар США постепенно теряет легитимность, но, с другой стороны, все еще продолжает сохранять доверие многих государств, особенно тех, чья международная торговля «завязана» на США и которым, соответственно, нужна именно американская валюта.

Выбор валютного паритета осуществляется на основании Дополнения «С» следующим образом: государство обращается в МВФ со своим предложением относительно избранного им паритета валют, а МВФ дает согласие или формулирует возражения (и, значит, в случае возражений МВФ избранный государством паритет не может применяться, а государство должно провести с МВФ консультации по вопросу валютного режима и его соответствия Договору о МВФ).

Эта норма вновь демонстрирует, что государства-члены передали МВФ часть своей суверенной компетенции, в данном случае - по установлению валютных паритетов (валютных курсов).

Получив согласие МВФ на установление соответствующего валютного паритета, государство обязано удерживать курс в определенных пределах, а именно в пределах 4,5% (пункт 5 Дополнения «С»). Любое изменение паритета возможно только в случае «существенного нарушения равновесия» платежного баланса и «только после консультации с МВФ». МВФ вправе квалифицированным большинством голосов принимать решения о единых пропорциональных изменениях во всех паритетах валют - тем самым в руки МВФ предоставлен механизм по глобальному управлению всей международной финансовой системой в части валютных курсов.

Государства-участники МВФ имеют право получить от МВФ необходимые валютные ресурсы, однако различные суммы можно получить в разных правовых режимах. Получение денег в размере первых 25% квоты (так называемая «резервная доля» государства) происходит почти автоматически - по просьбе государства; государство как бы изымает часть внесенных им при вступлении средств; обязательства вернуть затем полученные средства в свободно конвертируемой валюте у государства не возникает.

Если государство желает получить финансовые ресурсы сверх 25% квоты, но в пределах до 125% квоты (так называемые «кредитные доли»), требуется решение Исполнительного совета, и действует упрощенный механизм получения средств: государство просто покупает необходимую ему свободно конвертируемую валюту в соответствующих пределах на свои национальные деньги - с обязанностью потом выкупить свою национальную валюту обратно. Выделение денег осуществляется траншами - частями; по 25% квоты. Предоставление каждого следующего транша обставляется все возрастающими условиями и/или требованиями со стороны МВФ; обязательства государства-заемщика фиксируются в специальном «Протоколе о намерениях».

Если государству - в связи, например, с внутренним финансовым кризисом - нужны дополнительные ресурсы, задействуются другие механизмы, число которых во второй половине XX века умножилось: заключаются соглашения о предоставлении кредитов (Standby Arrangements), используются специальные программы расширенного финансирования и дополнительного финансирования. По разным программам в принципе можно получить от МВФ на возвратных условиях ресурсы до 420% от размера квоты.

В рамках расширенного финансирования заключаются соглашения о расширенных кредитах (Extended Arrangements), т.е. фактически открываются кредитные линии, средства с которых идут на стабилизационные макроэкономические программы государства-члена, но, конечно, на дополнительных, более жестких условиях. Выделение каждого транша в исполнение этих соглашений контролируется МВФ; тем самым вся внутренняя экономическая политика государства, каждый принятый нормативный акт, любая мера экономического характера ставятся под надзор МВФ, а предоставление финансовых ресурсов приобретает условный характер. Условное предоставление помощи ставит проблему вмешательства МВФ во внутренние дела государств, пределов такого вмешательства. Очевидно, что МВФ при таком подходе представляет собой механизм, «прививающий» рыночную экономику и несущий ценности западного мира всем прочим государствам.

В 1977 году в МВФ появилась Система дополнительного финансирования (Supplementary Financing Facility - SFF) - с целью содействия странам с хроническим дефицитом платежного баланса. В 1981 году в качестве своеобразного продолжения программы расширенного финансирования была создана программа увеличенного доступа к ресурсам МВФ (Policy of Enlarged Access to Fund"s Resources - PEAFR). В этих программах МВФ предоставляет кредитные ресурсы, которые сам приобретает у третьих государств, превращаясь, таким образом, в некоего посредника между нуждающимся государством и государством, готовым предоставить кредитные ресурсы.

В 90е годы XX века в МВФ в целях финансирования преобразований экономики постсоветских стран был создан и функционирует до сих пор фонд «системной трансформации» (Systemic Transformation Facility - STF). Так, в 20092010 гг. МВФ открыл Белоруссии кредитную линию в размере 3,5 млрд. долларов, обусловив ее требованием снизить объемы кредитов на государственные программы, реформирования финансового сектора и проведения приватизации.

Помимо названных, у МВФ имеются также программы «компенсационного и непредвиденного финансирования» (Compensatory and Contingency Financing Facility - CCFF), «финансирования буферных (резервных) запасов» (Buffer Stock Financing Facility - BSFF), связанные с возмещением государствам потерь на мировых товарных рынках и содержанием резервных товарных запасов на складах.

В 90х годах XX века в МВФ появились новые программы: программы структурной перестройки (Structural Adjustment Facility - SAF) и расширенной системы структурной перестройки (Enhanced Structural Adjustment Facility - ESAF), а также программы финансирования платежных балансов в случаях стихийных бедствий.

В Договоре о МВФ нет положений, которые позволяли бы отступать от норм Договора, вводить ограничительные меры против других государств по соображениям безопасности. В 1952 году решением МВФ было признано право государств-членов прибегать к ограничению международных платежей, но под контролем МВФ. В 1979 и 1986 годах США воспользовались этим правом, когда решили блокировать государственные авуары Ирана и Ливии.

34. Многосторонние договоры в МФС. В международной финансовой системе, помимо Договоров о МВФ и МБРР, широко применяются многосторонние договоры, различные по предметному содержанию, субъектному составу и пространственному охвату.

Наиболее распространенными многосторонними договорами являются: договоры о валютных союзах; договоры о платежных союзах. Эти соглашения тесно связаны с региональной экономической интеграцией и регулируют важные аспекты и этапы интеграции.

В сфере международных расчетных правоотношений к источникам МФП, в частности, относятся:

• * Женевская конвенция, устанавливающая единообразный закон о переводном и простом векселях 1930 года;
• * Женевская конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях 1930 года;
• * Женевская конвенция о единообразном законе о чеках 1931года;
• * Женевская конвенция о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей 1930 года.

Конвенции унифицировали международную практику в сфере вексельных и чековых правоотношений на частном уровне, внутренние правовые режимы государств-участников конвенций. Одновременно конвенции решают проблему коллизий внутренних правовых систем в данной сфере.

Правовому регулированию вопросов финансовой проблематики посвящены многие акты Организации экономического сотрудничества и развития - ОЭСР ИЛИ договоры, заключенные в ее рамках. Примером может служить выработанное под эгидой ОЭСР Соглашение об основных условиях экспортных кредитов, пользующихся государственной поддержкой, 1978 года. Соглашение неоднократно корректировалось. В системе ВТО функционирует Генеральное соглашение по торговле услугами (ГАТС), которое охватывает своим действием и сферу финансовых услуг.

В 2000 году была подписана Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма (БМД, № 5, 2003). Конвенция (ст. 18) обязывает государства-участники принять меры, в соответствии с которыми:

• * финансовые учреждения и организации будут идентифицировать своих клиентов и обращать внимание на необычные и подозрительные финансовые операции;
• * будет запрещено открытие счетов, владельцы которых не идентифицированы;
• * финансовые учреждения должны сообщать компетентным властям обо всех подозрительных операциях клиентов;
• * финансовые учреждения обязаны хранить в течение 5 лет все документы по финансовым операциям клиентов.

При необходимости государства-участники Конвенции в вышеуказанных целях обязаны изменить свое внутреннее законодательство.

В международной финансовой системе распространена практика разработки унифицированных проформ своего рода типовых международных договоров. Такого рода типовые - рекомендуемые - проформы имеют целью канализировать практику в определенных случаях, направить ее в стабильное, прогнозируемое русло, создать устойчивые нормы многостороннего уровня. Типовые договоры, как правило, служат основой на двусторонних переговорах по определенным вопросам.

Примером могут служить двусторонние типовые договоры об избежании двойного налогообложения, которые стали создаваться с 1929 года. В ОЭСР действует проформа Типовой конвенции об устранении двойного налогообложения доходов и капитала 1977 года.

Юридически эти рекомендуемые проформы международных договоров, скорее всего, не являются источниками МФП. Однако же они в определенном смысле суммировали международную практику. Последующее заключение двустороннего международного договора на основе этой проформы означает тенденцию к признанию государствами норм, зафиксированных в рекомендуемом тексте, что является тем самым opinio juris, которое превращает нормы «типовых договоров» в нормы международного обычая. В этом смысле «типовой договор» применительно к отдельным ситуациям можно рассматривать как источник обычного права.

Как и в международном праве в целом, в международном финансовом праве также идет процесс систематизации действующих норм - в основном в форме кодификации. В рамках ЮНСИТРАЛ в ходе кодификационной работы были выработаны, например, Конвенция ООН о договорах международной купли-продажи товаров 1980 года; Конвенция ООН о международном переводном и международном простом векселе 1988 года (не вступила в силу); в рамках УНИДРУА - Конвенция о международном финансовом лизинге 1988 года; Конвенция о международном факторинге 1988 года.

Неофициальную кодификацию и унификацию норм в международной экономической системе осуществляет, в частности, Международная торговая палата (создана в 1920 году, находится в Париже).

35. Двусторонние договоры в МФС. К источникам МФП относятся соответствующие двусторонние международные договоры. Можно выделить отдельные группы таких договоров, которые регулируют, в частности, вопросы платежно-расчетных, валютных, кредитных, долговых отношений и иные. Ниже в качестве примера приводятся ссылки на договоры из практики России и краткие комментарии к ним.

В 2006 году было подписано российско-кубинское межправительственное Соглашение о предоставлении Кубе государственного кредита для финансирования поставок российских товаров, работ и услуг (БМД, № 6, 2007). Соглашение хорошо иллюстрирует взаимосвязь торговой и финансовой проблематики в международной экономической системе.

По Соглашению Россия предоставляет Кубе государственный кредит в размере 355 млн. долларов из 5% годовых для того, чтобы оплатить ими российские товары, выполненные российскими организациями работы и оказанные услуги. Другими словами, благодаря кредиту расширяется товарооборот между двумя странами, увеличивается экспорт из России, развивается сотрудничество. Из суммы кредита будут оплачиваться 90% стоимости каждого контракта между российскими и кубинскими организациями. Указано, что в контрактах должна предусматриваться аккредитивная форма расчетов. Погашение кредита должно осуществляться в евро по курсу Европейского центрального банка. Учет использования и погашения кредита ведут два уполномоченных правительствами банка: от России - Внешэкономбанк, от Кубы

Национальный банк Кубы, - на основе специального межбанковского соглашения.

Если кредиты не возвращаются или возвращаются не вовремя, возникают долговые правоотношения. В таких случаях государства заключают договоры об урегулировании долга. Так, в 2005 году было подписано Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Кыргызской Республики об урегулировании задолженности Кыргызской Республики перед Российской Федерацией по ранее предоставленным кредитам (БМД, № 11, 2006).

Согласно Соглашению, подсчитана общая сумма долга перед Россией по кредитам, которые предоставлялись по прошлым кредитным договорам, и предусмотрено ее погашение «в долларах США в соответствии с графиком, указанным в приложении 3...». На сумму долга начисляются проценты в размере чуть более 2% годовых, которые должны уплачиваться дважды в год в определенные даты. Россия вправе продать часть долга «в рамках реализации проектов по защите окружающей среды, помощи развитию или иных инвестиционных проектов на территории Кыргызской Республики» (ст. 8). В качестве агентов правительств, по Соглашению, указаны Внешэкономбанк и Национальный банк Кыргызской Республики. Банки должны заключить между собой соглашение о порядке расчетов и учета погашения долга (ст. 9). Правительство Кыргызской Республики взяло на себя обязательство не предоставлять «по различным своим кредитам...условия урегулирования задолженности более благоприятные, чем условия настоящего Соглашения...» (ст. 10).

По идентичному соглашению между Россией и Киргизией, подписанному в 2000 году (БМД, № 11, 2000), предусматривалось, что на сумму непогашенной части ранее предоставленных государственных кредитов (более 21 млн. долларов) Киргизская Сторона выпустит и передаст Российской Стороне два векселя, а на суммы начисленных процентов - другие векселя (ст. 3, пп. 1, 3). Российской Стороне предоставлялось право переуступки третьим лицам переданных ей векселей по предварительному письменному согласованию с Министерством финансов Киргизии (ст. 5). Соглашением было зафиксировано, что обязательства Киргизской Стороны по векселям регулируются Единообразным законом о переводном и простом векселе, принятым Женевской вексельной конвенцией 1930 года (ст. 6).

В российско-никарагуанском Соглашении об урегулировании задолженности по ранее предоставленным кредитам 2004 года (БМД, № 10, 2004) предусмотрено, что «сто процентов основного долга и процентов по нему... не будут выплачиваться Правительством Республики Никарагуа». Другими словами, Россия «простила» Никарагуа ее долги. Примечательно, что Республика Никарагуа обязалась в отношении кредитов предоставить России такие же условия, которые будут со стороны Никарагуа предоставлены странам-кредиторам и коммерческим банкам, если эти условия будут более благоприятными по сравнению с условиями многостороннего Меморандума о консолидации долга Республики Никарагуа, подписанного в 2004 году в рамках Парижского клуба кредиторов.

Соглашением между Россией и Азербайджаном о сотрудничестве и взаимной помощи в области валютного и экспортного контроля 1997 года (БМД, № 11, 2004) предусмотрены обмен информацией в целях борьбы с нарушениями валютного и экспортного законодательства, а также меры по пресечению таких нарушений.

В Соглашении о торговле и экономическом сотрудничестве между Россией и Боснией и Герцеговиной 2004 года (БМД, № 2, 2006) имеется «финансовая статья»: «Все платежи между Российской Федерацией и Боснией и Герцеговиной будут осуществляться но текущим ценам основных мировых рынков на определенные товары и услуги в свободно конвертируемой валюте в соответствии с валютным законодательством государств Сторон» (ст. 5).

Соглашением 2006 года Россия и Казахстан в целях укрепления международного финансово-экономического сотрудничества учредили Евразийский банк развития, открытый для вступления в него заинтересованных государств и международных организаций (БМД, № 12, 2006).

Примером предоставления кредита «под условием» может служить договор между Россией и Белоруссией. В 2001 году сторонами был подписан Протокол к Соглашению между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Белоруссия о предоставлении Республике Белоруссия государственного кредита в 20012002 годах (БМД, № 9, 2003). Протоколом было предусмотрено, что Россия предоставит Белоруссии часть государственного кредита при условии, что Белоруссия:

• * произведет унификацию таможенных пошлин;
• * согласует механизм взимания таможенных пошлин на нефтепродукты;
• * обеспечит снижение дефицита бюджета до определенного уровня (1,5% ВВП);
• * обеспечит снижение среднемесячных темпов инфляции до согласованных показателей (не более 3%);
• * проведет переход к единым с Россией принципам амортизационной политики;
• * установит законодательный запрет на индивидуальные налоговые льготы.

Интерес представляет Договор между Россией и Казахстаном об аренде испытательного полигона Сары Шаган 1996 года (БМД, № 9, 2003). Договором предусмотрены аренда Россией земельных участков, движимого и недвижимого имущества Республики Казахстан, осуществление ежегодных арендных платежей. Арендная плата осуществляется поставками вооружения, военной техники, оказанием услуг, а также перечислением сумм в свободно конвертируемой валюте, рублях или тенге. Все операции, связанные с расчетами, возложены на ЦБ РФ и Национальный банк Республики Казахстан.

В 1993 году Россия заключила с Казахстаном Соглашение о взаимных обязательствах и взаимной поддержке в связи с введением национальных денежных знаков Республикой Казахстан (БМД, № 7, 1994). От России стороной Договора были Правительство и Центральный банк РФ; от Казахстана - Правительство и Национальный банк Республики Казахстан. Стороны Соглашения договорились поддерживать стабильность курса национальных валют (ст. 1). Было предусмотрено, что:

• * Россия окажет помощь в организации введения национальной валюты Республики Казахстан (ст. 6);
• * безналичные расчеты между частными лицами двух стран могут производиться в рублях или в валюте Республики Казахстан в порядке, который будет определен в Соглашении о межбанковских расчетах между ЦБ РФ и Национальным банком Республики Казахстан (ст. 2);
• * гражданам двух стран будет предоставлена возможность осуществлять взаимный обмен денежных знаков Республики Казахстан и российских рублей по рыночному курсу с учетом валютного законодательства государств (ст. 4);
• * Центральный банк России и Национальный банк Республики Казахстан заключат Соглашение о валютной конверсионной операции в интересах организации торговли национальными валютами на валютных рынках Сторон (ст. 5).

Между Россией и Норвегией действует Конвенция об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и капитал 1996 года (БМД, № 7, 2003). Конвенция предусматривает устранение двойного налогообложения в отношении лиц, которые являются резидентами одного или обоих государств, по «налогам на доходы и капитал» (ст. 2). Соответствующие органы двух государств, согласно Конвенции, должны обмениваться информацией и оказывать содействие друг другу в сборе налогов (ст. 26, 27).

Примером межведомственного договора может служить Соглашение между Министерством финансов Российской Федерации и Министерством финансов Эстонской Республики о неторговых платежах 1993 года (БМД, №5, 1995). Стороны Соглашения договорились «допускать свободный перевод денежных средств лицам, постоянно или временно пребывающим, а также юридическим лицам, официально зарегистрированным на территориях» друг друга (ст. 1). Для производства расчетов по Соглашению ЦБ России и Банк Эстонии должны открыть в соответствующих банках корреспондентские счета (ст. 2).

Центральные банки разных стран также заключают между собой договоры. Примером может служить Соглашение о сотрудничестве между ЦБ РФ и Национальным Банком Республики Белоруссия в области банковского надзора 2005 года. Стороны со ссылкой на рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору договорились сотрудничать и обмениваться информацией по ряду направлений, в частности в сферах: лицензирования, надзора за деятельностью банков, проведения инспекций, противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

36. Акты международных организаций. В качестве вспомогательных (дополнительных) источников МФП следует рассматривать акты международных организаций и конференций. Акты международных организаций носят, как правило, характер актов рекомендаций либо актов правоприменительного характера. В то же время некоторые международные организации, особенно в международной экономической/финансовой системе, часто осуществляют нормотворческую деятельность, т.е. превращаются в своеобразных международных «квазизаконодателей», пусть и в отдельных аспектах. Это в значительной мере относится к актам МВФ, а также актам международных организаций, являющихся институциональной основой региональной экономической интеграции.

Источниками МФП можно считать, например, Хартию экономических прав и обязанностей государств 1974 года (принятую в форме резолюции ГА ООН 120 голосами «за» при 6 «против» и 10 воздержавшихся). В Декларации, в частности, зафиксированы: право государств «объединяться в организации производителей товаров для развития своей национальной экономики и достижения стабильного финансирования своего развития...» (ст. 5); право «участвовать в международном процессе принятия решений для урегулирования мировых экономических, финансовых и валютных проблем...» (ст. 10); обязанность всех государств «расширять оказание помощи» развивающимся странам (ст. 16), «содействовать сбалансированному развитию мировой экономики» (ст. 31) и др.

К источникам МФП следует отнести также нормативные (прецедентные) решения международных судов, акты внутреннего права международных финансовых организаций.

Акты международных конференций по своей природе более дифференцированы. В основном они носят процедурный, правоприменительный, рекомендательный, политический характер. Иногда работа конференций заканчивается принятием итоговых документов (заключительных актов), которые носят нормативный характер; они-то и являются источниками МП/МФП.

37. Источники транснационального финансового права.

Международная торговая палата (МТП), являющаяся международной неправительственной организацией, обобщив практику расчетно-платежных правоотношений на частноправовом уровне, опубликовала:

• * Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов 1993 года (публикация № 500);
• * Унифицированные правила для инкассо 1996 года (публикация № 522);
• * Унифицированные правила для контрактных гарантий 1978 года (публикация № 325);
• * Унифицированные правила для гарантий но требованию 1922 года (публикация № 458);
• * Унифицированные правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам 1996 года (публикация № 525).

К «Унифицированным правилам» присоединилось подавляющее большинство банков мира, в том числе российских. Эти «Правила» получают одобрение посредством локальных актов банков. Их применение санкционируется актами центральных банков и/или финансовых властей государств. «Унифицированные правила» - результат многосторонней частноправовой унификации норм транснационального права в финансовой сфере lex finanziaria.

К такого же рода актам можно отнести и «Принципы международных коммерческих договоров», работа над которыми велась в рамках УНИДРУА и завершилась в 1994 году. Документ разделен на 7 глав и включает 119 статей. Ряд положений «Принципов» (ст. 6.1.7.6.1.13; ст. 7.4.9.7.4.12.) посвящен порядку платежей и последствиям их несовершения.

• § 2.5. Система и принципы МФП
• 38. МФП как часть международной финансовой системы.

Международное финансовое право структурно состоит из институтов и субинститутов. МФП - подотрасль международного экономического права (МЭП). Часть институтов МФП своими нормами «уходит» в институты других подотраслей МЭП и отраслей МП. МФП активно развивается, его нормативный массив растет. В то же время в международном финансовом праве особенно заметны существенные пробелы, свидетельствующие о его «мягкости» или даже некой «незрелости». Это касается проблем внешней задолженности, неконтролируемой перекачки финансовых средств, очевидного недостатка «структуро-держащих» между народно-правовых принципов, недостаточности и неэффективности многосторонних механизмов и т.п.

МФП - лишь часть «правовой надстройки», которая «накрывает» своим регулированием отношения в международной финансовой системе, часть регулятивного компонента МФС. Понятно, что МФП тесно взаимодействует с другими нормативными блоками.

При этом проявляются определенные закономерности: нормы «мягкого» права постепенно переходят в разряд «жесткого» права - в международные договоры; транснациональное право уступает предмет регулирования международно-правовому регулированию; одностороннее регулирование уступает место двустороннему, многостороннему, универсальному; все шире привлекается метод наднационального регулирования. МФП наиболее очевидно обслуживает интересы государств западного цивилизационного типа, однако после глобального финансово-экономического кризиса 20082010 гг. обозначился сдвиг в сторону более справедливого учета интересов государств других цивилизационных типов, и прежде всего развивающихся государств. В целом МФП еще далеко до соответствия представлениям о морали и справедливости.

39. Структурное строение МФП. В составе МФП имеются институты/субинституты материальные и процессуальные; простые и сложные; целиком относящиеся к МФП и смешанные (т.е. состоящие из норм МФП и других международно-правовых блоков); регулятивные, охранительные и учредительные. Ядро МФП составляет право МВФ, которое, по сути, в значительной своей части универсально и императивно. В увязке с правом МВФ создаются и существуют нормы, институты и субинституты многосторонних соглашений, касающихся финансовой проблематики и охватывающих различное количество государств. Наряду с МФП функционирует финансовое право ЕС; их нормы переплетаются, эти два нормативных блока наслаиваются друг на друга. Международный финансовый правопорядок обеспечивается огромным корпусом двусторонних договоров.

МФП можно подразделить на Общую и Особенную части. В Общую часть входят нормы, институты и субинституты, которые охватывают, пронизывают своим регулированием все международные финансовые отношения, а в Особенную - нормы, институты и субинституты, которые регулируют лишь отдельные вопросы, «срезы», группы отношений. Следовательно, в Общую часть МФП можно включить нормы и институты, касающиеся «лиц и вещей», т.е. закрепляющие:

• * правовое положение субъектов МФП;
• * статус операторов МФО (например, «международное банковское право»; имеется в виду «международное публичное банковское право»);
• * правовой режим финансовых ресурсов и некоторые другие.

В Особенную часть МФП входят следующие, в частности, институты:

• * международное бюджетное право;
• * международное налоговое право;
• * международное платежное право;
• * международное валютное право;
• * международное кредитное право;
• * международное долговое право;
• * право международной финансовой помощи;
• * институт международных финансовых услуг;
• * институт борьбы с легализацией незаконных доходов.

МФП самым тесным образом соприкасается и даже пересекается с международным инвестиционным правом (МИП). Есть утверждения, что МИП - это часть международного финансового права (МФП), однако такое утверждение вряд ли можно признать верным: все-таки инвестиционная сфера отношений имеет существенную собственную, правовую и экономическую, специфику, что позволяет отграничить ее от финансовой сферы.

40. Принципы МФП. Принципами принято называть наиболее общие нормы, обладающие широким признанием и высокой юридической силой. Они зачастую обладают определенной системо-несущей функцией, играют организующую роль в поддержании правопорядка. Принципы имеются не только у МП в целом, но и в отдельных его отраслях и даже институтах. Имеются свои - специальные - принципы и в МФП; они вытекают из общих принципов МП и специальных принципов МЭП.

Принципы МФП закрепляют основные права и обязанности субъектов МП в международной финансовой системе, служат основой для создания других норм, обеспечивают единство системы МФП, помогают восполнять пробелы и т.п. По сути, каждый принцип является одновременно своеобразным международно-правовым институтом/субинститутом, поскольку содержит в себе (в свернутом виде) нормы, раскрывающие, детализирующие принцип.

В российской правовой литературе нет единства подходов к составу и содержанию принципов МФП. Думается, что можно говорить о существовании в МФП (как и в МП в целом и, соответственно, в МЭП - в частности) двух категорий принципов:

• * принципов, имеющих некоторое материальное содержание (наполнение);
• * принципов, выполняющих роль метода сопоставления и уравнивания условий/режимов, предоставляемых одним субъектом МП другому субъекту МП, его лицам и вещам.

• * принцип государственного суверенитета в отношении национальных финансов и финансовой системы (с определенными исключениями);
• * принцип свободы платежей и расчетов по внешней торговле;
• * принцип свободы участия частных лиц на международном валютном рынке в соответствии с национальным законодательством;
• * принцип равновесия платежных балансов;
• * принцип свободы выбора валютного курса под контролем МВФ;
• * принцип запрета на использование девальвации (смены валютного курса) в качестве средства конкурентной борьбы на товарных рынках;
• * принцип свободы выбора платежно-расчетных систем в двусторонних отношениях при ненанесении ущерба международной финансовой системе;
• * принцип недискриминации при предоставлении кредитов;
• * принцип возврата (погашения) государственных внешних долгов;
• * принцип льготного кредитования развивающихся стран;
• * принцип совместных действий по недопущению финансовых кризисов (в том числе путем взаимодействия с МВФ и/или в рамках МВФ);
• * принцип оказания финансовой помощи в случае финансового кризиса;
• * принцип гарантирования в отношении финансовых рисков и др.

Набор указанных принципов представляется достаточно произвольным. Он может быть скорректирован или расширен. В содержании почти каждого из этих принципов имеются определенные исключения, которые сами по себе могут быть принципами.

Ко второй категории принципов относятся так называемые принципы-методы; они помогают уравнивать внутригосударственные правовые режимы или условия «вхождения» иностранных лиц и вещей в «чужую правовую среду». Тем самым все эти принципы «служат» обеспечению равноправия. К ним, в частности, относятся:

• * принцип недискриминации (например недискриминации при предоставлении кредитов, недискриминации при освобождении от двойного налогообложения);
• * принцип предоставления режима наиболее благоприятствуемой нации;
• * принцип предоставления национального режима;
• * принцип преференций;
• * принцип взаимности.

Субъекты МП в силу обычая или международного договора используют эти принципы в различных сочетаниях применительно к различным (широким или узким) сферам правоотношений. Используются они и в МФП.

ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ

• 1. Какое содержание вкладывается в тезис: МФП - это право публичное?
• 2. Какие группы отношений регулируются посредством международного финансового права?
• 3. Являются ли частные лица субъектами МФП (при том понимании МФП, которое содержится в настоящем учебнике)? Почему?
• 4. В чем состоят права государств в международной финансовой системе (МФС)? На чем они основаны?
• 5. Как сказывается дифференциация статуса государств в международной экономической системе (МЭС) на состоянии международного финансового правопорядка?
• 6. Вправе ли государства в МФС участвовать в частноправовых отношениях международного характера? Какие соображения при этом следует учитывать с юридической точки зрения?
• 7. В чем состоит проблема экстратерриториального действия национальных законов отдельных государств?
• 8. Какие органы задействованы в государствах в управлении внутренними финансовыми системами? Как распределяются полномочия этих органов?
• 9. Какова роль центральных банков в МФС?
• 10. Какие международные организации играют заметную роль в МФС? Как распределяются их полномочия?
• 11. Каково традиционное содержание межбанковских соглашений?
• 12. Что понимается под термином «международное банковское право»?
• 13. Какова юридическая природа актов, известных как «Базель1», «БазельП», «БазельШ»?
• 14. Каково содержание Договора о МВФ?
• 15. Какие многосторонние договоры служат источниками МФП?
• 16. Какие двусторонние договоры служат источниками МФП?
• 17. Являются ли источниками МФП договоры межведомственного характера?
• 18. Какие акты отнесены в учебнике к источникам транснационального финансового права?
• 19. Как соотносятся друг с другом понятия «международное финансовое право» и «финансовое право ЕС»?
• 20. Какие международно-правовые институты входят в систему МФП?
• 21. Какие принципы содержатся в системе МФП?

В XX в., в особенности после второй мировой войны, в связи с развитием международного обмена, а также расширением и дифференциацией форм сотрудничества разных стран в политической, экономической и культурной областях, возникла необходимость дальнейшего расширения международных финансовых отношений. Появились многочисленные международные организации, члены которых – суверенные государства – принимают на себя определенные финансовые обязательства. Были созданы специализированные международные финансовые организации (Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и др.). Такие организации получают и предоставляют международные займы.

Основными видами международных финансовых отношений являются:

Международные собственно финансовые отношения, возникающие при передаче одним государством другому денежных средств с целью пополнения его официальных валютных резервов (предоставление валютных займов);

Международные кредитные отношения, которые складываются при движении в международном плане определенной стоимости на условиях возврата и, как правило, с уплатой процентов;

Международные валютные отношения, возникающие при осуществлении государствами мероприятий, направленных на поддержание на определенном уровне курсового соотношения их валют, а также на организацию системы денежных отношений между ними;

Международные налоговые отношения, складывающиеся между государствами при осуществлении ими мероприятий, направленных на урегулирование порядка налогообложения.

Предметом международного финансового права являются международные финансовые отношения.

Возникающие в международной жизни финансовые отношения характеризуются рядом признаков, присущих всем видам этих отношений. Такими родовыми признаками следует признать: а) денежный характер этих отношений; б) обязательное участие в них суверенных государств (или создаваемых государствами международных организаций); в) возникновение этих отношений во внешней деятельности государств. Объектом всех видов финансовых отношений служат деньги или денежные обязательства. Однако международный характер они приобретают лишь тогда, когда складываются в процессе внешней деятельности государства, выполнения его внешних функций и задач. В связи с этим финансовые отношения характеризуются тем, что они основываются на принципах международного права и, прежде всего, на принципе уважения государственного суверенитета. Международные финансовые отношения характеризуются также и тем, что они являются межгосударственными. Межгосударственный характер проявляется не только в том, что их установление происходит на основе международных договоров и соглашений, но и в том, что их реализация отнесена к компетенции внутригосударственных органов, связанных с финансовой деятельностью государства, с его финансовыми и кредитными институтами. Финансовые обязательства, вытекающие из межгосударственных финансовых отношений, отражаются в национальных государственных бюджетах, платежных балансах государств и в других государственных финансовых актах.

Для международных финансовых отношений характерно и то, что их регулирование осуществляется на основе специальных соглашений: кредитных, валютных и т.п. В этих актах содержатся согласованные нормы, регулирующие определенные виды межгосударственных отношений.

В науке международного финансового права можно выделить следующие направления:

1) международное налоговое право;

2) международное валютное право;

3) международно-правовое регулирование государственного долга.

Другим крупным нормативным блоком в составе международного экономического права являются международно-правовые нормы и принципы, регулирующие отношения в международной финансовой системе (МФС).

Валютно-финансовые потоки  сложное по составу и структуре глобальное явление. В них присутствуют средства, которые сопровождают движение товаров в международной торговле , а также «неторговые платежи». Финансовые потоки отражаются в национальных платежных балансах.

Так или иначе, трансграничное движение финансовых средств «обслуживает» как международную торговую систему, так и международную инвестиционную систему. Одновременно МФС представляет собой самостоятельное, автономное образование, в котором деньги являются товаром, деньги порождают деньги.

МФС с наибольшей очевидностью «обслуживает» государственные стратегические интересы ведущих западных государств; в ней практически не представлены ни государственные стратегические интересы развивающихся стран, ни, тем более, общечеловеческие интересы. В этом смысле международная финансовая система лишена морали и несправедлива.

Предметно-объектным компонентом МФС являются международные финансовые отношения (МФО). В МФО взаимодействуют друг с другом национальные финансовые системы и финансовые инструменты (деньги, ценные бумаги). Финансовые потоки носят публичный (государственный), частный или смешанный характер.

Субъектным компонентом МФС являются «финансовые операторы»: публичные и частные лица. Активными финансовыми операторами являются частные банки (в том числе многонациональные банки) и центральные банки государств мира.

Применительно к МФС государства как субъекты МП имеют право:

 вводить национальные деньги  металлические и бумажные, давать им название, устанавливать порядок и объемы их выпуска (эмиссии );

 вводить или не вводить конвертируемость национальной валюты;

 устанавливать и изменять курсовое соотношение национальных денег по отношению к иностранным валютам, определять пределы курсовых колебаний;

 проводить деноминацию национальной валюты, денежные реформы;

 вводить ограничения на вывоз/ввоз национальной и иностранной валюты;

 вводить валютную монополию;

 создавать валютные союзы, вступать или не вступать в них;

 вводить/применять любые финансовые инструменты, в том числе ценные бумаги , разрешать/запрещать их хождение, применение;

 определять структуру банковской системы, правовой режим функционирования банков, бирж , фондов;

 ограничивать иностранное присутствие в банковской сфере;

 использовать или устанавливать различные формы кредитования, процентные ставки по кредитам;

 определять структуру платежного баланса, его дефицитность, объем и состав резервов;

 определять размеры и структуру государственного долга (внешнего и внутреннего);

 проводить удобную финансовую политику внутри страны и вовне;

 регулировать цены, уровень инфляции и другие важные финансово-экономические показатели, а также пределы их колебаний и др.

В процессе правового обеспечения функционирования международной финансовой системы государства посредством, в частности, международно-правовых норм ограничивают, конкретизируют, изменяют свои права, передают часть своей суверенной компетенции международным организациям .

Институциональную основу в международной финансовой системе составляют международные финансовые организации. Центральное место среди них занимает Международный валютный фонд (МВФ).

Кроме МВФ, свои «ниши» в международной финансовой проблематике имеют: Международный банк реконструкции и развития (МБРР) с системой организаций  МФК, МАР, МАГИ (Международная финансовая корпорация, Международная ассоциация развития, Многостороннее агентство по гарантированию инвестиций), Банк международных расчетов (БМР) и др.

В системе интеграционных объединений создаются международные организации, являющиеся институциональной основой платежных, валютных союзов.

В международных долговых правоотношениях заметны «параорганизации»: Парижский и Лондонский клубы кредиторов.

Нормативным компонентом МФС являются: нормы внутреннего права государств, международно-правовые нормы, нормы «мягкого права» и др.

Сфера финансовых отношений в значительной степени дерегулирована . Здесь государства предоставили очень большую свободу действий частноправовым участникам МФС. Вследствие этого в МФС заметно явление транснационального права.

Так, например, все более-менее крупные банки мира имеют двусторонние межбанковские соглашения с банками-партнерами за рубежом. В таких соглашениях банки договариваются об открытии и режиме взаимных корреспондентских счетов, объеме средств на счетах, порядке приема и платежей друг друга, акцепта переводных векселей, предоставления кредитов, об обмене информацией, оказании других видов банковских и иных услуг и т. п.

Таким образом, банки вводят в свои взаимоотношения дополнительный нормативный массив, который можно назвать «lex financiaria».

Система международно-правовых норм , регулирующих МФО, составляет международное финансовое право (МФП).

Большой вклад в развитие МФП как науки и учебной дисциплины внесли известные юристы, в частности: А. Б. Альтшулер , М. М. Богуславский , Г. Е. Бувайлик, Г. М. Вельяминов, С. А. Войтович , Н. Г. Доронина , Л. А. Левина, В. И. Лисовский, Л. А. Лунц , Т. Н. Нешатаева , Е. А. Ровинский, О. А. Сафина, П. С. Смирнов, Г. П. Толстопятенко и многие другие.

Функциональным компонентом МФС являются методы регулирования: односторонний, двусторонний, многосторонний, универсальный. К ним следует добавить такие методы, как транснациональное, наднациональное регулирование. Большое значение в МФС имеет регулирование с помощью норм «мягкого права».

В МФС прослеживается тенденция создания региональных валютных союзов, обеспечивающих приоритет какой-либо одной национальной валюты (евро, доллар).

Ядро МФС представляет сегодня Международный валютный фонд (МВФ) . Он играет роль универсального регулятора важнейших сторон МФС.

Идеологическим компонентом МФС являются концепции и доктрины, касающиеся роли золота, мировых валют и т. п.

Международное финансовое право регулирует две группы отношений:

1) отношения между публичными лицами по поводу финансовых ресурсов (в двустороннем и многостороннем порядке) и международно-правовых режимов;

2) отношения между публичными лицами по поводу внутренних правовых режимов, в рамках которых осуществляется движение финансовых ресурсов и финансовых операторов на частноправовом уровне .

Примерами конкретных правоотношений , которые находятся в сфере регулирования посредством МФП, могут быть правоотношения, касающиеся:

 бюджетных дефицитов/профицитов;

 внутреннего налогового режима;

 форм международных расчетов;

 состояния платежного баланса;

 соотношения валют и принципов формирования валютного курса;

 предоставления кредитов;

 условий погашения или реструктуризации государственного долга;

 условий оказания финансовой помощи;

 надзора за деятельностью коммерческих банков;

 общих подходов борьбы с отмыванием денег, полученных преступным путем;

 изменения или унификации внутреннего законодательства по вопросам финансовой проблематики.

Международное финансовое право призвано обеспечить порядок в международной финансовой системе, т. е. упорядоченность отношений, гармонизацию государственных интересов.

Что служит препятствием на пути к порядку в международной финансовой системе?

Во-первых, различия в национальных финансовых системах, степени их «открытости», что отражается внутригосударственным правом стран. В разных странах используются разные регуляторы финансовых потоков, выстроены разные барьеры на пути иностранного финансового элемента, различается высота «финансовых границ».

Во-вторых, различаются внутренние правовые режимы для банков и других «финансовых операторов» (т. е. для «лиц»).

В-третьих, различаются внутренние правовые режимы национальных и иностранных валют, прочих финансовых инструментов (т. е. для «вещей»).

В-четвертых, сказываются на правопорядке в международной финансовой системе размеры финансовых резервов и внешней задолженности, неравновесие платежных балансов и валютных рынков.

Очевидно, что только часть этих вопросов интернационализирована, подпадает под международно-правовое регулирование в рамках международного финансового права .

В принципе, задачу МФП можно определить следующим образом:

 создать международно-правовой режим трансграничного движения финансов и финансовых операторов;

 совместить национальные финансовые системы, в том числе путем унификации внутреннего правового режима ;

 создать некие надгосударственные инструменты типа международной резервной единицы СДР («специальных прав заимствования») в системе МВФ.

Международные финансовые отношения, с предметной точки зрения, можно, в свою очередь, подразделить на несколько «составляющих», в частности:

 платежно-расчетные отношения;

 валютные отношения;

 кредитные отношения;

 долговые отношения;

 отношения международной финансовой помощи и др.

С учетом этого Особенную часть МФП права можно было бы подразделить на следующие институты:

 международное платежное право;

 международное валютное право;

 международное кредитное право;

 международное долговое право;

 право международной финансовой помощи и др.

Выделяются также и другие институты, например институт финансовых услуг, институт международного банковского права (в публично-правовом его понимании), институт борьбы с отмыванием преступных доходов и т. п.

В качестве одного из основных принципов МФП выступает, как представляется, принцип государственного суверенитета в отношении национальных финансов и финансовой системы. Этот принцип вытекает из международного обычая .

В то же время в данном принципе образовываются определенные «бреши» (исключения, отступления), например в «праве МВФ», в системе ЕС.

В учебной и научной литературе выделяются и другие принципы МФП конвенционного или обычно-правового характера, например:

 принцип свободы участия частных лиц на международном валютном рынке в соответствии с национальным законодательством ;

 принцип равновесия платежных балансов;

 принцип свободы выбора валютного курса под контролем МВФ;

 принцип запрета на использование девальвации (смены валютного курса ) в качестве средства конкурентной борьбы на товарных рынках;

 принцип свободы выбора платежно-расчетных систем в двусторонних отношениях при ненанесении ущерба международной финансовой системе;

 принцип возврата (погашения) государственных внешних долгов;

 принцип льготного кредитования развивающихся стран;

 принцип совместных действий по недопущению финансовых кризисов (в том числе путем взаимодействия с МВФ);

 принцип оказания финансовой помощи в случае финансового кризиса;

 принцип гарантирования в отношении финансовых рисков и др.

Набор указанных принципов представляется достаточно произвольным. Он может быть скорректирован или расширен. Безусловно, в содержании каждого из этих принципов возникают и будут возникать (и легализовываться) определенные исключения, которые сами по себе могут быть принципами.

Особую часть принципов в МФС составляют принципы-стандарты , которые помогают, в частности, уравнивать внутригосударственные правовые режимы или условия «вхождения» иностранных лиц и вещей в «чужую правовую среду». Тем самым все эти принципы «служат» одному «богу»  равноправию, недискриминации.

Субъекты МП в силу обычая, международного договора, внутреннего права используют эти принципы в различных сочетаниях применительно к различным (широким или узким) сферам правоотношений.

В круг таких принципов включаются:

 принцип недискриминации (в МФП он приобретает форму принципа недискриминации в МФО, например недискриминации при предоставлении кредитов, недискриминации при освобождении от двойного налогообложения);

 принцип предоставления режима наиболее благоприятствуемой нации;

 принцип предоставления национального режима;

 принцип преференций;

 принцип взаимности.

К основным источникам МФП относятся:

 на многостороннем уровне: Договор о Международном валютном фонде; Договор о Международном банке реконструкции и развитии (оба  1944 г., вступили в силу в 1945 г.); ряд Женевских конвенций 19301931 годов  о единообразном законе о переводном и простом векселях; о некоторых коллизиях законов о переводных и простых векселях; о единообразном законе о чеках; о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей; Генеральное соглашение о займах 1962 года (МВФ); Соглашение ОЭСР об основных условиях экспортных кредитов, пользующихся государственной поддержкой, 1978 года; Конвенция ООН о договорах международной купли-продажи товаров 1980 года; Конвенция ООН о международном переводном и международном простом векселе 1988 года (пока в силу не вступила); Конвенции УНИДРУА 1988 года  о международном финансовом лизинге; о международном факторинге; Генеральное соглашение по торговле услугами (ГАТС) из пакета соглашений ВТО; Новое соглашение о займах 1994 года (МВФ); Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма 2000 года;

 на двустороннем уровне: договоры о принципах платежно-расчетных отношений, о валютном контроле; о предоставлении кредитов, реструктуризации долгов, о помощи в введении национальных денежных знаков и т. п.

В рамках ЕС источниками правового регулирования отношений по созданию Единой валютной системы (ЕВС) являются:

 введенный Маастрихтским договором о Европейском союзе 1991 года новый раздел в тексте Римского договора о создании ЕЭС  Раздел IV «Экономическая и валютная политика»;

 протоколы к Маастрихтскому договору  об Уставе Европейской системы центральных банков и Европейского центрального банка; об Уставе Европейского валютного института; о процедуре, касающейся чрезмерного дефицита; о переходе к третьему этапу Экономического и валютного союза и др.;

 большое число директив, например директива № 2000/12/ECC от 20 марта 2000 года, получившая неофициальное название «Банковского кодекса»; она объединила (с изменениями) нормы принятых ранее директив по вопросам банковского контроля.

Среди источников МФП есть также международные обычаи и акты международных организаций.

Помимо МФП, активное воздействие на МФС оказывают и другие нормативные блоки, в частности транснациональное право. К многосторонним источникам транснационального права в МФС (lex financiaria) можно, в частности, отнести выработанные Международной торговой палатой:

 Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов 1993 года (публикация № 500);

 Унифицированные правила для инкассо 1996 года (публикация № 522);

 Унифицированные правила для контрактных гарантий 1978 года (публикация № 325);

 Унифицированные правила для гарантий по требованию 1982 года (публикация № 458);

 Унифицированные правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам 1996 года (публикация № 525).

В унифицированных правилах обобщена практика и обычаи межбанковских расчетно-платежных отношений.

К «Унифицированным правилам» присоединилось подавляющее большинство банков мира, в том числе российских. Эти «Правила», получают одобрение посредством локальных актов банков.

Главная » Международное право » Международные акты в сфере финансового права. Международные договоры как источник финансового права