Конкурсный управляющий обязан использовать один расчетный счет. Что собой представляет специальный банковский счет должника

В процессе процедуры несостоятельности физлицо передает назначенному судом управляющему право распоряжаться своими финансами, это банковский счет банкрота, заработная плата и другие доходы. Все денежные средства подлежат блокировке и отправке в конкурсную массу.

Как взыскиваются долги банкрота?

Срок давности судебного решения о взыскании долга проходит спустя 36 месяцев с даты направления документа об исполнении кредиторам. У банковской организации множество прав и обязанностей. Потому срок давности возврата финансов, может:

не завершится спустя 36 месяцев;

задолженность перейдет по наследству приемникам.

Срок могут выжидать исключительно люди, у которых нет недвижимого имущества или финансов. А это случается нечасто. Благодаря своим возможностям, уполномоченные органы могут посетить место, где должник живет по факту.

Реализация объекта не по цене рынка приводит к заведению уголовного дела, а проведенная сделка признается незаконной.

Часто факт окончания срока возврата денег нужно еще доказать. Это методика защиты человеческих прав.

Процентная накрутка

Когда принято решение суда о взыскании долга, любые доначисления исключены. Причины:

Запрещается привлекать лицо к ответственности дважды за однотипное нарушение.

Накручивать проценты и штрафы, если суммы главного долга в балансе нет.

Если банковский счет банкрота не на балансе, начисление процентов после определения арбитража о выплате денег не будет соответствовать решению народной банковской организации.

В первом исковом заявлении указан заем, и потому бухгалтерия по нему направляется во внебалансовые счета. Когда у неплательщика забран долг, контракт расторгается, проценты не набегают. Они начисляются до даты вынесения решения арбитража. Постановление проходит тогда, когда лицо одолжило кому-то некую денежную сумму. По истечении времени деньги так и не возвратили.

Заемщик направляет заявку в арбитраж о начале делопроизводства и оплате задолженностей.

Обе стороны процесса могут обжаловать решение о взыскании задолженности. Подается иск на протяжении 15 дней. Основания, чтобы обжаловать постановление, могут быть следующими:

не выяснены все условия, относящиеся к делопроизводству;

не собрана доказательная база по ряду обстоятельств;

выводы, представленные судьей, противоречат обстоятельствам;

нарушены нормы процессуального или материального права.

Перечень противозаконных действий материального права следующий:

применение ненадлежащего нормативного акта;

не применение законодательного акта, который надо использовать;

неверно истолкован закон.

Перечень нарушений норм процессуального права арбитражем при вынесении постановления следующий:

Состав суда, противоречащий закону.

Нет на месте заявителя, неплательщика или иных лиц, участников делопроизводства. Если он был предупрежден, то это не нарушение.

Заключение арбитража связано с лицами, не относящимися к делу.

В заключение арбитража стоит подпись стороннего лица или оно не подписано. Подпись ставит исключительно судья.

Ошибки в оформлении протокола или его нет.

На судью оказано влияние посторонним лицом.

Когда в процессе судебного разбирательства нарушались перечисленные выше нормы, решение суда обжалуется. В арбитраж второй раз обращаются, когда спустя временной период выявлены факты, помогающие изменить определение.

Действия банковской организации

Банку нужно обратиться к приставам. Собирается и подается следующая документация:

заявка о начале исполнительного процесса;

оригинальное постановление арбитража;

доверенность представителя банка, в ней прописаны права.

Если какого-то материала нет или документация неверно оформлена, банку выдается заключение об отказе начала делопроизводства. В заявке важно предусмотреть заполнение всех строк.

Если будет недостаток информационных данных, исполнение судебного постановления о возврате задолженности может продолжаться 6 месяцев. Это связывается с тем, что уполномоченные лица должны будут проводить запросы в госорганы для выяснения более подробных сведений. Если все сделано по закону и правильно, можно не сомневаться, задолженность будет возвращена максимально быстро.

Порядок блокировки счетов в банке

Решение суда о взыскании долга регламентировано законодательством РФ. Случаются ситуации, когда принудительно удерживаются деньги с неплательщика. Займодатель обращается к клиенту, но тот не возвращает долг. Кредитор подает заявление в арбитраж, чтобы вернуть деньги. Он направляет заявку, прикрепляет требуемые документы и договорное соглашение с неплательщиком.

Когда юстиция вынесет постановление, деньги будут возвращаться арбитражем принудительно.

Все счета должников блокируются управляющим, с них перечисляются деньги, с учетом штрафных санкций и пени.

Кредитор должен оплатить судебные издержки и прочие процедуры. Порядок взыскания задолженности со счетов, карточки банкрота и прочего проходит следующим образом:

Подготовка документов, доказательной базы о том, что имеет место долг перед кредиторами. Требуется документация, договор по займам, выписка счетов и заявка на выдачу денежных средств.

Требования предъявляются неплательщику в письменной форме.

Подготавливается заявка о взыскании долга для направления в арбитраж.

Рассмотрение дела.

Вынесение решения арбитража в пользу кредитора.

В период возврата денег кредитор подает ходатайство об аресте имущественной базы неплательщика. Это означает, что задолжавшее лицо на время не может пользоваться собственным имуществом.

Подающий заявку объясняет причину и надобность своего действия. Заявка не должна противоречить требованиям закона.

Арбитраж решает, оправдано ли такое действие. При позитивном ответе, назначит размер имущества неплательщика, которое арестуют уполномоченные органы.

Управленец законодательно имеет право управлять любыми финансами, без согласия владельца. В свою очередь, держатель счета обязан в течение суток передать специалисту управление. По запросу финансового управляющего кредиторы блокируют карточки должника.

Информацию обо всех депозитах предоставляют кредиторы в течение пяти дней после извещения о том, что их клиент вступил в стадию банкротства.

Счета банкротов – в распоряжение управленца

Согласно законодательству РФ, управленец наделен всеми полномочиями по распоряжению счетами банкрота. Это значит, что он вправе закрывать их, блокировать, переоформлять на свое имя, без уведомления владельца.

При этом, финансовый управляющий должен оплачивать все расходы банкрота: коммунальные услуги, алименты и другие социальные выплаты, предоставлять суммы на продукты, одежду, транспорт и так далее. Это значит, что назначенный судом специалист не только распоряжается всеми счетами несостоятельного лица, но и мониторит денежные потоки.

С целью оптимизации процесса создается общий счет арбитражного управляющего в банке, объединяющий все средства должника. Таким образом появляется возможность наполнения конкурсной массы и сокращения расходов на банковское обслуживание, что создает дополнительную экономию.

Спецсчета лиц в процедур финансовой несостоятельности

Согласно ст. № 127 ФЗ РФ управленец при банкротстве должен открыть специальный счет должника, но на свое имя. Это требуется для погашения долгов перед кредиторами и оплаты судебных издержек. Такой счет можно открывать в любой банковской организации Российской Федерации.

Для такого счет существуют более высокие тарифы, чем для обычных депозитов физлиц. Открытие и ведение, обслуживание, переводы средств на погашение долгов и снятие наличных облагается дополнительной комиссией. В результате, каждая статья расхода возлагается на должника.

Если банкрот все еще работает, то на последнее место его трудоустройства передаются реквизиты спецсчета, на который бухгалтерия обязана перечислять заработную плату. Управленец производит распределение средств, включая перевод со счета для задатка в конкурсном производстве. После этого он определяет сумму для должника в рамках прожиточного минимума по региону и социального статуса банкрота.

Спецсчет необходим для предотвращения незаконных действий со стороны несостоятельного лица. Согласно Трудовому Кодексу РФ, человек сам выбирает банк, в который ему переводят зарплату. При смене банковской организации он выходит из-под контроля управленца, что идет в противоречие с установленными законом правилами.

Специальный банковский счет банкрота также может открываться для тех, кто победил в торгах, если имущество банкрота подлежит реализации. Кредиторы имеют приоритет в требовании возврата залогового кредита, поэтому для них также может использоваться отдельный счет, на который будут поступать средства, полученные с продажи предмета залога.

На такие счета поступают деньги исключительно для совершения определенных операций:

Погашение долга;

Судебные издержки;

Вознаграждение управляющему;

Оплата работы экспертов, оценщиков;

Другие расходы, связанные с процессуальным производством.

Если с такими банковскими счетами банкрота проводятся сделки иного характера, они будут аннулированы. Для управляющих и банковских организаций, использующих спецсчета в незаконных операциях и махинациях, законом предусмотрено наказание.

Новые не вступившие в силу редакции статьи отсутствуют.

Сравнить с редакцией статьи от 01.09.2016 30.06.2015 01.07.2014 01.07.2012 31.12.2008 10.01.2005 02.12.2002

Конкурсный управляющий обязан использовать только один счёт должника в банке или иной кредитной организации (основной счёт должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счёт, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

При наличии у третьих лиц задолженности перед должником, выраженной в иностранной валюте, конкурсный управляющий вправе открыть или использовать счёт должника в иностранной валюте в порядке, установленном федеральным законом.

Другие известные на момент открытия конкурсного производства, а также обнаруженные в ходе конкурсного производства счёта должника в кредитных организациях, за исключением счетов, открытых для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, специальных брокерских счетов профессионального участника рынка ценных бумаг, специальных депозитарных счетов, клиринговых счетов, залоговых счетов, номинальных счетов, публичных депозитных счетов и счетов эскроу, открытых в соответствии с Федеральным законом от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" счетов гарантийного фонда платежной системы и счетов иностранного центрального платежного клирингового контрагента, подлежат закрытию конкурсным управляющим по мере их обнаружения, если иное не предусмотрено настоящей статьёй. Остатки денежных средств должника с указанных счетов должны быть перечислены на основной счёт должника.

В случае неисполнения банком или иной кредитной организацией условий договора банковского счёта в связи с отзывом у данной организации лицензии на осуществление банковской деятельности конкурсный управляющий вправе совершить уступку прав требования денежных средств с банковского счёта в порядке, предусмотренном статьёй 140

На основной счёт должника зачисляются денежные средства должника, поступающие в ходе конкурсного производства.

С основного счёта должника осуществляются выплаты кредиторам в порядке, предусмотренном статьёй 134 настоящего Федерального закона.

Отчет об использовании денежных средств должника конкурсный управляющий представляет в арбитражный суд, собранию кредиторов (комитету кредиторов) по требованию, но не чаще чем один раз в месяц.

В случае, если должник осуществлял в соответствии с Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах" эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, конкурсный управляющий обязан открыть отдельный счёт в банке или иной кредитной организации для зачисления на него денежных средств, составляющих ипотечное покрытие и поступающих в ходе конкурсного производства во исполнение обязательств, права требования по которым составляют ипотечное покрытие, а также открыть специальный ипотечный счёт для зачисления на него денежных средств, поступающих в ходе реализации ипотечного покрытия.

В случае, если должник осуществлял несколько эмиссий облигаций с различным ипотечным покрытием, специальный ипотечный счёт открывается для каждого ипотечного покрытия.

Со специального ипотечного счёта осуществляются выплаты кредиторам - владельцам облигаций с соответствующим ипотечным покрытием, а также оплата текущих обязательств, связанных с реализацией ипотечного покрытия.

Положения настоящей статьи не распространяются на специальные счёта в целях формирования фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, в частности при наличии непогашенной задолженности по займу и (или) кредиту, полученным на проведение капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, до полного исполнения перед кредитором обязательств по займу и (или) кредиту, полученным на проведение капитального ремонта общего имущества в этом многоквартирном доме.

Документы, необходимые для открытия счета Арбитражному управляющему

(как Лицу, занимающемуся частной практикой)

1. Документ, подтверждающий членство Арбитражного управляющего в саморегулируемой организации арбитражных управляющих

2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика

3. Карточка с образцами подписей и оттиска печати (нотариально заверенная или заверенная Банком)

4. Заявление об установлении сочетаний собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи, необходимых для подписания документов, содержащих распоряжение клиента, указанных в карточке(-ах) с образцами подписей и оттиска печати

5. Документы, подтверждающие полномочия Представителей Клиента на открытие банковских счетов и распоряжение ими:

5.1. доверенности о предоставлении права на открытие банковских счетов и распоряжение ими другим лицам, указанным в карточке с образцами подписей и оттиска печати;

5.2. документы, ограничивающие полномочия представителей Клиента (договоры (при наличии))

6. Заявление о присоединении к Правилам открытия и обслуживания банковских счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой, в в рамках комплексного банковского обслуживания по форме, установленной Банком (2 экземпляра)

7. Анкета Клиента - Индивидуального предпринимателя

8. Анкета налогового резидента - физического лица/Индивидуального предпринимателя

9. Копии документов, удостоверяющих личность Арбитражного управляющего и иных лиц, включенных в карточку с образцами подписей

* Документы могут быть представлены в виде:

Копии, заверенной нотариусом;

Подлинника для последующего его копирования Банком;

Заверенной Клиентом копии с одновременным представлением оригинала документа для ознакомления и установления соответствия копии;

Копии, заверенной органом (организацией), выдавшим (зарегистрировавшим) соответствующий документ (например, в части свидетельства о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика – налоговым органом).

Заявление о присоединении к Правилам открытия и обслуживания банковских счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой, в в рамках комплексного банковского обслуживания, Анкета Клиента - Индивидуального предпринимателя, Анкета налогового резидента - физического лица/Индивидуального предпринимателя предоставляются в Банк исключительно в подлиннике.

** Документы могут быть представлены в подлиннике для последующего их копирования Банком с оплатой услуги копирования документов и заверения копий документов в соответствии с тарифами Банка.

*** Документы могут быть представлены в Банк в виде заверенных Клиентом копий с одновременным представлением оригиналов документов с оплатой услуги удостоверения соответствия оригиналам копий документов, изготовленных и заверенных Клиентом самостоятельно, в соответствии с тарифами Банка.

**** Банк оставляет за собой право потребовать предоставления оригиналов документов или копий, заверенных нотариально/выдавшим (зарегистрировавшим) документ органом, в случае предоставления/оказания Клиенту иных банковских операций /услуг.

***** Банк вправе затребовать дополнительные документы, необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для идентификации Банком Арбитражного управляющего, его представителей, выгодоприобретателей, Бенефициарных владельцев . В обязательном порядке такие документы (в том числе документы, удостоверяющие личность Бенефициарных владельцев) предоставляются при открытии первого счета в Банке, а также в случае, если на момент подачи Арбитражным управляющим заявления на открытие в Банке нового счета в дополнение к ранее открытому в Банке счету состав сведений, устанавливаемых при идентификации Арбитражного управляющего, его представителей, выгодоприобретателей, Бенефициарных владельцев, расширился или изменился, и у Банка нет всех сведений, которые необходимы для их идентификации на день подачи заявления на открытие нового счета.

Во избежание повторного предоставления документов для заключения с Банком сделок, направленных на предоставление кредитных продуктов, рекомендуем предоставлять документы в виде нотариально заверенных копий, копий, заверенных органом (организацией), выдавшим (зарегистрировавшим) соответствующий документ либо заверенных Клиентом копий, с одновременным представлением оригиналов документов

Документ представляется в случае отсутствия на официальном сайте Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии (https://rosreestr. ru) информации, подтверждающей членство Арбитражного управляющего в саморегулируемой организации арбитражных управляющих. Документ должен быть оформлен на бланке саморегулируемой организации арбитражных управляющих, членом которой является Арбитражный управляющий (может быть представлен в форме выписки из реестра арбитражных управляющих саморегулируемой организации арбитражных управляющих).

Оформляется по форме Банка либо по форме, установленной в Инструкции Банка России от 01.01.2001 г. «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов » . Для подтверждения полномочий доверенного лица представляется доверенность.

Заявление оформляется с целью определения порядка сочетания подписей, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печати, на платежных поручениях и иных распоряжениях Арбитражного управляющего на совершение операций по всем его счетам, открытым в Банке. Заявление составляется по форме Банка в зависимости от формы карточки с образцами подписей и оттиска печати и представляется в Банк при первом представлении Арбитражным управляющим карточки с образцами подписей и оттиска печати/представлении по иной форме, чем была представлена ранее либо при изменении Арбитражным управляющим варианта сочетания подписей на платежных поручениях и иных распоряжениях Арбитражного управляющего на совершение операций по его счету в Банке либо при представлении временной карточки с образцами подписей и оттиска печати. При открытии второго и последующих счетов в Банке Заявление не представляется за исключением случаев, когда при открытии второго или последующего счета в Банке Арбитражный управляющий изменяет вариант сочетания подписей на платежных поручениях и иных распоряжениях Арбитражного управляющего на совершение операций по его счету. Изменения в персональном составе лиц, наделенных правом подписи и включенных в карточку с образцами подписей и оттиска печати, не является изменением варианта сочетания подписей и соответственно не требует представления в Банк Заявления.

Предоставляются в случае открытия счета представителем Арбитражного управляющего.

Доверенности должны быть подписаны Арбитражным управляющим (его уполномоченным лицом) с приложением оттиска печати Арбитражного управляющего.

Все графы анкеты, включая поля для указания сведений в отношении Бенефициарных владельцев, контактных телефонов, должны быть заполнены Арбитражным управляющим.

Анкета представляется в целях идентификации в соответствии с требованиями законодательного акта США о налогообложении иностранных счетов (FATCA). Анкета должна быть полностью заполнена и содержать фамилию, имя, отчество, дату, собственноручную подпись, расшифровку подписи и оттиск печати Арбитражного управляющего.

Документ, удостоверяющий личность, предъявляется работнику Банка при подаче документов на открытие счета. Работник Банка снимает копию с заполненных страниц документа, удостоверяющего личность, для приобщения к Юридическому делу Арбитражного управляющего.

При открытии конкурсным управляющим специального банковского счета должника (в случае банкротства индивидуального предпринимателя) для удовлетворения требований залоговых кредиторов стороной по договору банковского счета будет выступать должник — физическое лицо (бывший индивидуальным предпринимателем) и именно на его имя должен быть открыт данный счет.Обоснование: Главой 2 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" (далее — Инструкция N 153-И) установлены виды банковских счетов. Согласно п. 2.8 Инструкции N 153-И специальные банковские счета, в том числе специальные банковские счета банковского платежного агента, банковского платежного субагента, платежного агента, поставщика, торговый банковский счет, клиринговый банковский счет, счет гарантийного фонда платежной системы, номинальный счет, счет эскроу, залоговый счет, специальный банковский счет должника, открываются юридическим лицам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в случаях и в порядке, установленных законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида. Согласно п. 4.14 Инструкции N 153-И для открытия специального банковского счета должника конкурсный управляющий представляет документ, удостоверяющий личность, копию судебного акта об утверждении конкурсного управляющего в деле о банкротстве должника, карточку. В соответствии с п. 3 ст. 138 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее — Закон N 127-ФЗ) конкурсный управляющий открывает в кредитной организации отдельный счет должника, который предназначен только для удовлетворения требований кредиторов за счет денежных средств, вырученных от реализации предмета залога, в соответствии со ст. 138 Закона N 127-ФЗ (специальный банковский счет должника). В договоре специального банковского счета должника указывается, что денежные средства, находящиеся на специальном банковском счете должника, могут списываться только для погашения требований кредиторов первой и второй очереди, а также для погашения судебных расходов, расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим и оплату услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей. Денежные средства со специального банковского счета должника списываются по распоряжению конкурсного управляющего только в целях удовлетворения требований кредиторов в порядке, предусмотренном ст. 138 Закона N 127-ФЗ. Сделки, совершенные с нарушением требований указанного пункта, могут быть признаны недействительными. Каких-либо исключений из данной нормы для банкротства индивидуальных предпринимателей не установлено (Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.04.2015 N 12АП-1177/2015 по делу N А12-44554/2014). Данная позиция в целом подтверждается и материалами судебной практики. Так, в Постановлении ФАС Западно-Сибирского округа от 19.09.2011 по делу N А27-2445/2011 суд отметил, что специальный банковский счет — это счет, подчиняющийся режиму, установленному п. 3 ст. 138 Закона N 127-ФЗ, согласно которому денежные средства со специального банковского счета должника могут быть списаны только по распоряжению конкурсного управляющего в целях удовлетворения требований кредиторов в порядке, предусмотренном указанной статьей. Таким образом, специальный банковский счет индивидуального предпринимателя — должника отличается от его же обычного банковского счета лишь особым режимом распоряжения находящимися на нем денежными средствами и возможностью открытия лишь в случаях, установленных законом. Иных отличий в правовом статусе законом не установлено. Согласно ст. 216 Закона N 127-ФЗ с момента принятия арбитражным судом решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и об открытии конкурсного производства утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности. В силу п. 1 ст. 202 Закона N 127-ФЗ к отношениям, связанным с банкротством гражданина, применяются правила, установленные гл. I — VIII Закона N 127-ФЗ, если иное не предусмотрено гл. X указанного Федерального закона. Однако гл. X Закона N 127-ФЗ не предусмотрено ка
ких-либо правил, касающихся правового положения конкурсного управляющего индивидуального предпринимателя, а потому необходимо применять общие правила, установленные гл. I — VIII Закона N 127-ФЗ. Согласно ст. 129 Закона N 127-ФЗ с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника. Конкурсный управляющий вправе распоряжаться имуществом должника в порядке и на условиях, которые установлены указанным Федеральным законом. В п. 23 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.06.2011 N 51 "О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей" (далее — Постановление N 51) указано, что с признанием гражданина-предпринимателя банкротом право распоряжаться его имуществом переходит к конкурсному управляющему. Если реализация имущества осуществляется конкурсным управляющим, он указывает, что действует в качестве конкурсного управляющего, осуществляющего правомочия в отношении имущества определенного должника (собственника вещи, правообладателя имущественного права и т. п.). В тех случаях, когда утвержден конкурсный управляющий, исполнение обязательств в пользу должника по передаче денег или иного имущества, подлежащих включению в конкурсную массу, производится конкурсному управляющему. Так как право распоряжения денежными средствами на счете должника с момента открытия конкурсного производства принадлежит конкурсному управляющему, перечисление во исполнение обязательства денежных средств на указанный счет признается надлежащим исполнением обязательства. В соответствии с п. 24 Постановления N 51 в случае утверждения в деле о банкротстве индивидуального предпринимателя конкурсного управляющего он выступает в суде в качестве истца и ответчика, предъявляет требования к лицам, имеющим задолженность перед должником, управляет имуществом должника, в том числе голосует акциями должника на общих собраниях акционеров, а также совершает иные действия, направленные на формирование и поддержание конкурсной массы. Таким образом, конкурсный управляющий в деле о банкротстве индивидуального предпринимателя управляет всем имуществом должника, включенным в конкурсную массу, а также выступает от имени должника при заключении сделок. Согласно абз. 2 п. 27 Постановления N 51 в силу п. 1 ст. 133 Закона N 127-ФЗ в случае утверждения судом конкурсного управляющего расчеты с кредиторами производятся таким конкурсным управляющим с использованием расчетного счета должника (основного счета должника), право распоряжения средствами на котором получает управляющий. При необходимости конкурсный управляющий вправе от имени должника открыть расчетный счет, на который будут перечисляться суммы, вырученные от продажи имущества должника (п. 1 ст. 133 Закона N 127-ФЗ). Другие известные на момент открытия конкурсного производства, а также обнаруженные в ходе конкурсного производства счета должника в кредитных организациях подлежат закрытию конкурсным управляющим. Можно предположить, что данное правило применимо и к специальному банковскому счету должника. Применение данного правила к специальному банковскому счету подтверждается и в Постановлении Арбитражного суда Поволжского округа от 22.09.2014 по делу N А65-29664/2010. Следовательно, конкурсный управляющий должен открыть специальный банковский счет от имени должника, а не от своего имени. Данная позиция также находит свое отражение в Постановлении Арбитражного суда Уральского округа от 22.10.2014 N Ф09-7217/14 по делу N А60-15965/2014. Как было указано выше, в силу ст. 216 Закона N 127-ФЗ с момента принятия арбитражным судом решения о признании физического лица — индивидуального предпринимателя банкротом и об открытии конкурсного производства в гражданском обороте данное физическое лицо может выступать лишь без целей осуществления предпринимательской деятельности и без ссылки на статус индивидуального предпринимателя. Утрата статуса индивидуального предпринимателя влечет также налоговые последствия. Согласно п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 25.01.2013 N 11 "Об уплате налога на добавленную стоимость при реализации имущества должника, признанного банкротом", утратив статус индивидуального предпринимателя, должник перестает быть плательщиком налога на добавленную стоимость, поэтому операции, совершаемые конкурсным управляющим или организатором торгов, по реализации его имущества в ходе конк
урсного производства не подлежат обложению налогом на добавленную стоимость. Следовательно, можно сделать вывод: законодатель сознательно вывел должника — индивидуального предпринимателя из предпринимательской деятельности после признания его банкротом и после открытия конкурсного производства и ограничил его статусом физического лица. Поскольку согласно ст. 24 Гражданского кодекса РФ гражданин отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание, открытие специального банковского счета на имя гражданина не повлияет на его способность удовлетворять требования кредиторов, возникшие в рамках осуществления им ранее предпринимательской деятельности. Таким образом, стороной по договору специального банковского счета должника для удовлетворения требований залоговых кредиторов будет выступать должник — физическое лицо и именно на его имя должен быть открыт данный счет. Данная позиция находит свое подтверждение также и в Письме Минэкономразвития России от 18.10.2011 N ОГ-Д23-1715.

В банк обратился конкурсный управляющий ИП — клиента банка с заявлением об открытии специального банковского счета для удовлетворения требований залоговых кредиторов и приложенной к нему выпиской из ЕГРИП, подтверждающей прекращение у должника статуса ИП. Кто будет являться стороной по договору специального банковского счета и на чье имя должен быть открыт такой счет — на имя ИП, физлица или конкурсного управляющего?

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ,

необходимых для представления

в Банк «Уссури» (АО)

для открытия счета

арбитражным управляющим*.
1. Арбитражный управляющий (временный, административный, внешний, конкурсный управляющий) – лицо, утверждаемое арбитражным судом для проведения процедур банкротства и осуществления иных полномочий, установленных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) от 26.10.2002г. №127-ФЗ (далее Федеральный закон №127-ФЗ). Арбитражный управляющий является членом одной из саморегулируемых организаций:

1.1. «Временный управляющий» – при наблюдении – процедуре банкротства, применяемой к должнику с момента принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом до момента, определяемого в соответствии с Федеральным Законом № 127-ФЗ, в целях обеспечения сохранности имущества должника и проведения анализа финансового состояния должника – полномочия на распоряжение счетом руководителя и главного бухгалтера не прекращаются (за исключением случая лишения полномочий по решению суда), Карточка с образцами подписей и оттиска печати не переоформляется, временный управляющий .

1.2. «Административный управляющий» – при финансовом оздоровлении – процедуре банкротства позволяющей при определенных условиях сохранить учредителям (участникам) должника контроль за должником – юридическим лицом даже в условиях возбужденного дела о банкротстве – полномочия на распоряжение счетом руководителя и главного бухгалтера не прекращаются (за исключением случая лишения полномочий по решению суда), Карточка с образцами подписей и оттиска печати не переоформляется, временный управляющий не имеет права распоряжаться счетом – только получать информацию .

1.3. «Внешний управляющий» – при внешнем управлении (судебная санация) – процедуре банкротства, применяемой к должнику в целях восстановления его платежеспособности, с передачей полномочий по управлению должником внешнему управляющему – полномочия на распоряжение счетом руководителя прекращаются и возлагаются на внешнего управляющего , Карточка с образцами подписей и оттиска печати переоформляется при проведении операций по счету на внешнего управляющего, в Банк дополнительно предъявляются:

Документ, удостоверяющий личность внешнего управляющего**;

Копия определения арбитражного суда, заверенная судом, о назначении внешнего управляющего;

Карточка с образцом подписи внешнего управляющего и оттиска печати оформленная на бланке формы № 0401026 по ОКУД

1.3.1. Прекращение производства по делу о банкротстве или принятие арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства влечет за собой прекращение полномочий внешнего управления.

1.3.2. Если внешнее управление завершается заключением мирового соглашения или погашением требований кредиторов, внешний управляющий продолжает исполнять свои обязанности в пределах компетенции руководителя должника до даты избрания (назначения) нового руководителя должника, в Банк предоставляется протокол общего собрания участников юридического лица об избрании единоличного исполнительного органа, либо решение единственного участника о назначении единоличного исполнительного органа.

1.4. «Конкурсный управляющий» – при конкурсном производстве – процедуре банкротства, применяемой к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов – полномочия распоряжаться счетом руководителя прекращаются и возлагаются на конкурсного управляющего , действующего до даты завершения конкурсного производства, или если невозможно утвердить конкурсного управляющего одновременно с принятием такого решения, внешний управляющий исполняет обязанности конкурсного управляющего до даты утверждения конкурсного управляющего, Карточка с образцами подписей и оттиска печати переоформляется при проведении операций по счету на конкурсного управляющего, в Банк дополнительно предъявляются:

ОКУД (Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93) в соответствии с «Порядком предоставления и заполнения карточки с образцами подписей и оттиска печати» (Приложение № 4 к настоящему Положению) (оформляется Банком или предоставляется нотариально заверенная Карточка).

1.4.1. Конкурсный управляющий обязан использовать в ходе конкурсного производства только один счет должника (основной счет должника). При наличии у должника банковских счетов, кроме основного счета, все они должны быть закрыты.

В случае предоставления в Банк конкурсным управляющим заявления на закрытие счета посредством почтовой связи, документ, удостоверяющий личность конкурсного управляющего предоставляется в виде нотариально удостоверенной копии.

1.4.2. В Банк (где открыт основной счет должника) для продолжения работы конкурсный управляющий дополнительно представляет:

Документ, удостоверяющий личность конкурсного управляющего**;

Копия определения арбитражного суда, заверенная судом, о назначении конкурсного управляющего;

Карточка с образцом подписи конкурсного управляющего и оттиска печати оформленная на бланке формы № 0401026 по ОКУД (Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93) в соответствии с «Порядком предоставления и заполнения карточки с образцами подписей и оттиска печати» (Приложение № 4 к настоящему Положению) (оформляется Банком или предоставляется нотариально заверенная Карточка).

1.4.3. В случае отсутствия основного счета должника или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам конкурсный управляющий обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет. Указанный счет открывается юридическому лицу - должнику на том же балансовом счете, что и расчетный (текущий) счет должника. Основанием для открытия основного счета должника для проведения конкурсного производства и расчетов с кредиторами являются следующие документы***:

Документ, удостоверяющий личность конкурсного управляющего**;

Копия определения арбитражного суда о введении конкурсного производства и назначении конкурсного управляющего, заверенная судом;

Свидетельство о государственной регистрации юридического лица. Для юридических лиц, созданных до 01.07.2002 - Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002;

Учредительные документы должника;

Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета;

Заявление на открытие счета (бланк Банка) (Приложение № 5 «а» к настоящему Положению);

Договор на расчетное и кассовое обслуживание в российских рублях и иностранной валюте в 2-ух экземплярах (бланк Банка) (Приложение № 1 «а» к настоящему Положению).

При наличии у третьих лиц задолженности перед должником, выраженной в иностранной валюте, конкурсный управляющий вправе открыть или использовать счет должника в иностранной валюте в порядке, установленном Федеральным законом №127-ФЗ;

- «Дополнительная информация, представляемая юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями при принятии на обслуживание и при смене учредителя юридического лица» (бланк Банка) (Приложение № 30 к Правилам внутреннего контроля).

- «Информация о бенефициарных владельцах, представляемая юридическими лицами при принятии на обслуживание и при смене учредителя юридического лица» (бланк Банка) (Приложение № 31 к Правилам внутреннего контроля).

Справку налогового органа о наличии/ отсутствии счетов в кредитных организациях.

Иные документы, запрашиваемые Банком.

_____________________

* В случае предоставления в Банк не нотариально-заверенных документов, по всем вышеуказанным документам предоставляются копии вместе с оригиналом.

** Документ, удостоверяющий личность должен содержать отметки о регистрации по месту жительства/ по месту пребывания органами регистрационного учета с проставлением соответствующих отметок в документе, удостоверяющем личность, или документах установленной формы, выдаваемых в Российской Федерации.

*** При открытии указанного счета могут быть использованы заверенные в установленном порядке копии учредительных документов, подтверждающих правовой статус должника, имеющиеся в юридическом деле Клиента к его ранее открытым в Банке счетам.

Главная » Собственность » Конкурсный управляющий обязан использовать один расчетный счет. Что собой представляет специальный банковский счет должника