Что такое банковский сертификат простыми словами. Эмиссия банковских сертификатов

Кроме кредитов, вкладов, пластиковых карт у банков существуют и другие не менее интересные, но мало известные широкому кругу финансовые инструменты. Например, сберегательный сертификат. Что это такое и в чем его суть?

Банковский сертификат -- это ценная бумага, которая свидетельствует о размещении денег в банке, и удостоверяет право ее владельца (бенефициара ) на получение суммы ее номинала и начисленных по ней процентов.

Такой сертификат является документом, удостоверяющим факт и сумму внесенного в банк вклада, а также право владельца (держателя) сертификата на получение суммы вклада вместе с процентами по вкладу по окончании установленного срока. Средства согласно сертификату могут быть получены в любом филиале банка, выдавшего сертификат.

Различают сберегательный и депозитный сертификаты. Депозитный сертификат -- это ценная бумага, предназначенная для юридических лиц. Она может выпускаться на период времени до одного года. Сберегательный сертификат -- это ценная бумага, предназначенная для физических лиц. Она может выпускаться на период времени до трех лет.

Разница между депозитными и сберегательными сертификатами заключается только в том, что депозитные сертификаты предназначены для обслуживания юридических лиц, а сберегательные - для обслуживания физических лиц. Условия выпуска и тех, и других сертификатов, а также условия их обращения, ничем друг от друга не отличаются.

Выпуск банковских сертификатов совершается на основании условий выпуска и обращения банковских сертификатов, утвержденных правлением банка и прошедших в установленном порядке согласование с Банком России.

Сберегательные сертификаты выпускают на определенные суммы, например 1000, 10000, 50 000, 100000 рублей и т. д. Но некоторые банки по желанию вкладчиков выписывают этот документ на любую сумму.

Чтобы выпустить сертификаты, банк должен получить разрешение у Центрального Банка России.

Банковские сертификаты не могут служить ни расчетным, ни платежным средством за товары и услуги. По сертификатам начисляется купонный процент.

Бумаги бывают именными и на предъявителя. Именные сертификаты передаются другим лицам с помощью цессии, предъявительские -- простым вручением.

Права по депозитным и сберегательным сертификатам могут переходить от одного лица к другому. В первом случае, чтобы передать (уступить права требования) эту ценную бумагу для получения средств и банковских процентов, достаточно просто вручить ее другому человеку. А вот если речь идет об именном документе, то передача его должна быть зафиксирована на оборотной стороне ценной бумаги двусторонним соглашением между прежним владельцем сертификата и новым.

Чтобы получить деньги по сертификату, необходимо предъявить его в любом филиале или отделении банка-эмитента. При этом банк обязан выплатить владельцу ценной бумаги всю причитающуюся ему сумму и фиксированные проценты, указанные в сертификате. Это означает, что ставка не может быть изменена банком в течение периода обращения сертификата.

Надо отметить и такое обстоятельство: при оформлении банковского сертификата за владельцем остается право досрочного предъявления его к оплате. Однако в этом случае внесенная сумма будет рассматриваться банком как вклад до востребования и, следовательно, проценты по нему окажутся существенно ниже тех, что указаны в сертификате.

Каждый сберегательный сертификат считается срочным, поскольку выдается на конкретный срок (90, 180 дней и т. д.) и номинирован может быть только в рублях.

Этот банковский продукт является достаточно новым на российском рынке, однако популярность его постоянно растет, особенно популярность сберегательных сертификатов.

Удобство банковских сертификатов использования заключается в том, что сертификат соединяет в себе свойства банковского вклада и ценной бумаги. Однако существуют и нюансы, которыми отличаются эти два финансовых инструмента. Так, приобретая сберегательный сертификат, должны знать, что становитесь обладателем ценной бумаги, которая имеет определенную стоимость и может быть использована по вашему усмотрению. Процентная ставка по сертификату является фиксированной и выплачивается в момент погашения сертификата.

Сертификат можно передать другому лицу, подарить или завещать. Если сертификат оформлен на предъявителя, никаких действий, кроме вручения сертификата, производить не нужно. Для именного сертификата производится процедура оформления цессии (уступки требования).

Еще одно назначение сертификатов - они применяются в качестве залога при получении кредита, в этом случае сам сертификат передается на хранение в банк, в котором клиент получает ссуду. Кстати, использование сберегательного сертификата в качестве предмета залога позволяет заемщику снизить процентную ставку по кредиту.

Явным преимуществом сертификата является также то, что эти ценные бумаги принимают к оплате любые учреждения банка-эмитента, в то время как вклад можно получить только в том отделении, где он был открыт. Это расширяет возможность использования сертификата и позволяет рассматривать его как аналог пластиковой карты или дорожного чека, применение которых осуществляется вне зависимости от места их оформления и выдачи.

Банковский сертификат при необходимости может выступать в качестве средства расчетов.

Однако сберегательный сертификат, как любой альтернативный финансовый инструмент, имеет и ряд недостатков. Так, например, закон «О страховании вкладов» не распространяется на предъявительские сертификаты. Это значит, что если вы владеете такой ценной бумагой и банк, выпустивший ее, обанкротился или у него отозвана лицензия, то страхового возмещения по сертификату вы не получите. Выручить свои деньги можно только в порядке очереди кредиторов. Как правило, это происходит не раньше чем через полгода после банкротства. К тому же, если у обанкротившегося банка для выполнения всех обязательств не хватит активов (денег, имущества и т. д.), вы можете получить денег меньше, нежели вложили. Именные сертификаты таким рискам не подвержены. Их владельцы при возникновении проблем с банком могут не беспокоиться. Они, как и обычные вкладчики, получают гарантированную законом страховую выплату.

Следует назвать еще один минус этого финансового инструмента -- сохранность банковского сертификата. Его могут украсть, или владелец может просто потерять его, что в первую очередь актуально для сертификатов на предъявителя. Ведь им может с легкостью воспользоваться любой человек (нашедший или укравший сертификат), досрочно конвертировав в деньги. Причем со стороны банка-эмитента к гражданину, предъявившему ценную бумагу, не возникнет никаких вопросов. Кроме того, доходы по сертификатам облагаются налогом.

Наибольшей популярностью пользуются сертификаты Сбербанка России. Ставка по ним примерно соответствует ставке по депозитным вкладам или несколько ее превышает, правда, по сертификатам не предусмотрена капитализация процентов, так как ставка является фиксированной. Сберегательный банк России выпускает только сертификаты «на предъявителя»

Таким образом, банковский сертификат - это ценная бумага, которая удостоверяет сумму вклада, внесенного в банк, и права владельца или правопреемника на получение вклада и предусмотренных сертификатом процентов по истечении установленного срока.

Под термином «Сберегательный сертификат» подразумевают ценную бумагу, указывающую сумму банковского вклада, сделанного физлицом, а также оговаривающую все права и обязанности вкладчика. Как правило, сберегательные сертификаты подразумевают право их держателя получить по истечению указанного в договоре срока суммы как непосредственного вклада, так и «набежавших» по нему процентов. Получить средства можно либо в банке, который данный сертификат выдавал, либо в любом другом его филиале.

Выдается сертификат после вноса наличных средств или за счет денег, которые имеются во вкладе, открытом в данной организации.

Сберегательный сертификат как альтернатива вкладу в банке

На финансовом рынке страны само понятие сберегательных сертификатов появилось сравнительно недавно, эти инструменты пока еще только набирают популярность.

Говоря простыми словами, сертификат – это ценная бумага, которая имеет документарный вид, то есть существует физически, а стать ее владельцем могут как резиденты, так и нерезиденты страны.

Разновидности банковских сертификатов

С точки зрения права собственности сертификаты бывают двух видов:

• на предъявителя;
• именные.

Именные сертификаты выписываются на конкретные лицо, и воспользоваться такой ценной бумагой имеет право исключительно человек, на чье имя она была выпущена.

Сертификат на предъявителя подразумевает возможность получения предписанных документом средств человеком, в чьих руках находится ценная бумага на момент ее предъявления.

Также банковские сертификаты бывают сберегательными (они выписываются на физическое лицо) и депозитными, которые предназначены для юрлиц.

Плюсы и минусы банковского сертификата

Не подпадают под действие закона о госсистеме страхования вкладов

Это один из главных недостатков данной разновидности ценных бумаг. Банковские сертификаты не защищены системой гарантирования вкладов, значит, в том случае, если банк, выдавший сертификат, будет лишен лицензии, клиент не получит никакой компенсации, его средства просто-напросто пропадут.

Минимальная сумма

В отличие от депозита, банковские сертификаты характеризуются наличием минимальной суммы, которая устанавливается каждым отдельно взятым финансовым учреждением. В подавляющем большинстве случаев сумма эта весьма существенная, поэтому позволить себе такую ценную бумагу может далеко не каждый вкладчик.

Нуждается в дополнительной защите

Не смотря на высокую степень защиты самого бланка сертификата, хранить документ следует с особой тщательностью, так как в случае утери собственник не сможет вернуть свои средства. Деньги по сертификату можно получить исключительно после предоставления этого сертификата в банке. Следовательно, нет сертификата в самом что ни на есть материальном его виде – нет и денег. Для получения гарантии сохранности сертификатов многие финучреждения настоятельно советуют своим клиентам хранить подобного рода документы в банковских ячейках.

Возможность восстановления исключительно по решению суда

В том случае, если сертификат был утерян, а его владелец не сообщил о данном инциденте банковскому учреждению-эмитенту, высок риск того, что средства по документу будут получены мошенником. Чтобы этого не произошло, следует сразу после обнаружения пропажи сообщить о ней в соответствующий банк.

Восстановить сертификат можно, но эта процедура довольно трудозатратна, она требует подготовки целого ряда всевозможной документации и занимает много времени. Восстанавливается банковский сертификат только по решению суда, на рассмотрение дела в котором могут уйти долгие месяцы.

Возможность досрочного получения средств

Деньги по банковскому сертификату можно получить досрочно, но в этом плане есть одно «НО». Если возврат по банковскому сертификату затребован до истечения оговоренного договором времени, процент по нему будет ниже. Для того, чтобы получить указанные в сертификате проценты в полном объеме, придется дождаться истечения срока возврата вклада.

Упрощенная процедура дарения и передачи в наследство

Банковский сертификат можно передать по наследству или преподнести в качестве подарка безо всяких формальностей. Достаточно просто отдать желаемому лицу документ – и оно (лицо) сможет получить по нему средства в предписанном договором порядке.

Играет роль залога во время получения человеком кредита

Мало кто знает, но банковский сертификат вполне можно использовать в качестве залога для получения займа. В таком случае финучреждение обычно определяет сумму займа в зависимости от суммы, предусмотренной сертификатом. Такое решение весьма удобно, ведь собственник ценной бумаги одновременно пользуется кредитом и зарабатывает на процентах, которые «капают» ему по сертификату.

Дополнительные преимущества банковского сертификата

Среди дополнительных достоинств данного документа следует отметить:

• оперативность и простоту оформления;
• высокую степень защиты от подделки;
• фиксированный размер ставок;
• интернет-банкинг.

Банковский сертификат. Нюансы

Во владении банковскими сертификатами есть несколько нюансов, о которых следует знать их потенциальным собственникам. Доход от процентов по данному виду ценных бумаг облагается налогом в соответствии с действующим законодательством так же, как облагаются налогом обычные вклады, то есть в зависимости от оговоренной документом суммы.

Иными словами, если ставка рефинансирования Центробанком составляет 8,25 процента, налог на сертификат придется платить лишь в том случае, если ставка по нему превысит 13,25%. Для юридических лиц-резидентов налоговая ставка равна 35-ти процентам, для физлиц-нерезидентов она составляет 30 процентов.

В случае смены владельца сертификата (имеется в виду описанная выше процедура дарения либо передачи документа по наследству) новый собственник обязан выплатить государству 13-типроцентный налог от стоимости документа. Если сертификат был куплен у предыдущего владельца, и это подтверждено документально, 13-типроцентный налог платить не придется.

В заключение

Сберегательные сертификаты являются достойной альтернативой обычному вкладу, однако с целью получения максимального дохода и для того, чтобы минимизировать любые финансовые риски, специалисты советуют распределять свои накопления по разным активам. Помимо всего прочего, это позволит также свести к минимуму потери, особенно в условиях столь оперативного изменения ситуации на финансовом рынке.

Сберегательный (депозитный) сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Сберегательный сертификат – это банковский сертификат, вкладчиком по которому является физическое лицо (гражданин). Депозитный сертификат – это банковский сертификат, вкладчиком по которому является юридическое лицо.

Как ценная бумага банковский сертификат имеет следующие особенности:

срочный; депозитные сертификаты могут выпускаться на срок до одного года, а сберегательные – на срок до трех лет;

документарный;

предъявительский или именной; неэмиссионный;

доходный.

Банковский сертификат должен иметь следующие обязательные реквизиты:

наименование – депозитный или сберегательный сертификат;

причину выдачи сертификата – внесение депозита, или сберегательного вклада;

дату внесения депозита, или сберегательного вклада; размер депозита, или сберегательного вклада, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад;

дату востребования вкладчиком суммы по сертификату;

ставку процента за пользование депозитом или вкладом;

сумму причитающихся процентов;

наименование и адреса банка-эмитента и для именного сертификата – вкладчика;

подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.

Порядок выпуска. Банковский сертификат является единственным видом ценной бумаги, выпускать которую может исключительно банк.

Условия выпуска и обращения банковских сертификатов должны быть зарегистрированы в порядке, определяемом Центральным банком РФ и федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Обращение. Банковские сертификаты на предъявителя передаются путем вручения, а именные – путем оформления цессии на оборотной стороне сертификата (скрепляется подписями и печатями сторон, участвующих в сделке).

Расчеты по депозитным сертификатам осуществляются только в безналичном порядке, а по сберегательным – как в наличном, так и в безналичном.

Цена сертификата. Купля-продажа банковских сертификатов между инвесторами осуществляется по рыночной цене, в основе которой лежит следующий расчет: Цс = N [(1 + r (T – t) / 365)],

где Цс – текущая цена банковского сертификата; N – сумма вклада (номинал сертификата); r – процентная ставка по сертификату, доли; Т– число дней, на которое выпущен сертификат; t – количество дней, остающееся до погашения сертификата.

Для приобретения банковского сертификата покупатель заключает с банком договор купли-продажи. Юридические лица и индивидуальные предприниматели вносят средства только в безналичном порядке со своего текущего счета. Физические лица могут вносить средства как наличными, так и в безналичном порядке со своего счета.

Владелец банковского сертификата может производить уступку права требования по банковскому сертификату посредством заключения договора переуступки права требования, который оформляется на оборотной стороне сертификата. Право требования по депозитному сертификату может быть передано только юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю. Право требования по сберегательному сертификату может быть передано только физическому лицу, которое не является индивидуальным предпринимателем. Уступка права требования по депозитному сертификату нерезиденту запрещена.

Депозитный сертификат может быть объектом залога при кредитовании, его можно использовать при погашении кредита и процентов по нему.

Покупка банковского сертификата позволяет:

Разместить в депозит банка временно свободные ресурсы в рублях и иностранной валюте, получив при этом обращаемую ценную бумагу;

Осуществить размещение денежных ресурсов оперативно, без открытия депозитного счета;

Реализовать на вторичном рынке приобретенный банковский сертификат при возникновении непредвиденной потребности в денежных ресурсах.

Расчет процентов по банковскому сертификату может осуществляться как по формулам простых, так и сложных процентов. Если в условиях выпуска сертификатов не указывается способ начисления процентов, то расчет осуществляется по формуле простых процентов.

Порядок расчета процентов, как правило, указан в реквизитах сертификата.

В зависимости от статуса своего владельца и сферы применения сертификаты разделяются на:

• сберегательный;
• депозитный.

Основные квалифицирующие характеристики видов отображены в таблице:

Общими для обоих видов сертификатов также являются следующие параметры:

• форма выпуска – документарная: как в серийном, так и одноразовом порядке;
• срочность;
• отсутствие пролонгации;
• невозможность использования в качестве оплаты за товары и услуги;
• доступность передачи права требования иным лицам.

Финучреждения осуществляют эмиссию бумаг двух видов:

1. Именная – оформляется на конкретное лицо. Вклад, удостоверенный таким сертификатом, подпадает под программу страхования . Бенефициаром, т.е. получателем средств, вправе выступать лишь владелец документа. Передача права требования осуществляется только на основании оформленного надлежащим образом договора цессии.
2. На предъявителя – получателем средств выступает любой держатель продукта, предъявивший документ в банке.

Применяются только при обслуживании юрлиц. Все денежные расчеты, связанные приобретением и выплатой причитающихся сумм по таким бумагам, проводятся в безналичной форме.

Оформляется сертификат на специальном бланке, имеющем различные степени защиты. Обязательными атрибутами документа являются:

• наименование, его номер и серия;
• идентифицирующие данные эмитента – название банка, его местонахождение, корсчет в ЦБ;
• дата внесения и размер депозита;
• обязательства эмитента по возврату внесенных средств и выплате причитающихся процентов;
• дата предъявления бумаги в банк для погашения;
• установленная ставка и общий размер подлежащих к выплате процентов;
• процент, применимый при досрочном погашении;
• для именных продуктов – идентифицирующие владельца данные: название компании, код и юридический адрес.

Документ скрепляется подписями двух уполномоченных лиц и оттиском печати финорганизации.

Линейки многих банков содержат в себе такой продукт для корпоративных клиентов, например: Газпромбанк , УралСиб , Проинвестбанк , Возрождение , ФК Открытие .

Применяемые процентные ставки зависят как от номинала документа, так и срока размещения депозита. Например, ФК Открытие предлагает ценную бумагу со ставкой в 8,95% при размещении денег сроком до 3 месяцев. В тоже время процент при депозите от года составит уже 9,3%.

А вот, например, Проинвестбанк привязывает ставку не только к сроку размещения, а и к номиналу бумаги. Для депозита в размере до 1 млн р. и сроком 3 года она составляет 8,5%. При большей сумме – уже 9%.

Для проведения расчета пользователю необходимо ввести лишь базовые параметры продукта: номинал и период обращения. Программа автоматически проведет необходимые вычисления и выдаст результат.

Период обращения бумаги устанавливается и прописывается в самом документе. Как правило, срок сертификата составляет от месяца до 3-х лет. Пролонгация не предусматривается. При просрочке его предъявления документ переходит в статус «до востребования» и подлежит погашению по первому требованию держателя.

Проводя эмиссию документа, банковские организации заранее предусматривают и вариант досрочного его предъявления для погашения. При таких ситуациях эмитент выплачивает номинальную стоимость и проценты, но уже по заниженной ставке. Она изначально прописывается и устанавливается в самом документе.

Как правило, банки применяют ставку в размере 0,01% годовых. Это относится к Сбербанку, УБРиР, АКБ Барс, Финсервис, Экспобанку. Некоторые эмитенты предусматривают иной показатель процента. Например, в банке ЦентроКредит он варьируется в пределах 3,5-6% и зависит от изначального срока размещения вложений. А вот Интехбанк применяет процент, отталкиваясь от номинальной стоимости бумаги: до 5 млн р. – 3%, свыше – 5%.

Большинство финучреждений, ранее предлагавших в своих линейках сберегательные бумаги, отказались от реализации таких продуктов. Поэтому в настоящее время среди банковских организаций страны не так уж и много эмитентов, осуществляющих эмиссию сертификатов.

Таблица отображает актуальные предложения* по сберегательным вкладам для физлиц с оформлением ценной бумаги:

Посему откладываем текущие дела в сторону, бегло читаем все, что написано ниже, что-то конспектируем или просто мотаем себе на ус (у кого он, конечно, есть)…

Прежде чем вести речь о банковских сертификатах, стоит освежить в памяти некоторые особенности банковского .

Суть соответствующего соглашения между банком и рядовыми гражданами предельно проста: принять от вкладчика некоторую сумму на заранее оговоренный период, по истечении которого вернуть сумму с за их использование.

Отношения, возникающие по поводу банковского вклада, регулируются простым договором, не требующим особой регистрации.

Соблюсти письменный формат договора можно различным образом: получить на руки сберкнижку, сберегательный сертификат , депозитный сертификат , либо иной выдаваемый банком , который может быть назван как угодно, лишь бы отражал требуемую в таких случаях фактуру, вытекающую из теории и практики банковского дела.

Разновидностей банковских сертификатов всего две: сберегательные и депозитные.

Первые могут быть реализованы (выданы) физическим лицам, вторые – юридическим.

Независимо от типа, все без исключения банковские сертификаты номинируются в национальной .

И та, и другая разновидность банковских сертификатов может быть именной либо на предъявителя.

Применительно к депозитным сертификатам действует правило безналичных расчетов как в случае их приобретения или продажи, так и в случаях по ним выплат.

К сберегательным сертификатам такие ограничения не применяются.

Банковский сертификат представляет собой достаточно инструмент, который может быть востребован с самых разных точек зрения, в том числе, и для расчетов за оказанные услуги или приобретаемые товары.

Действие банковских сертификатов всегда ограничено по .

Для сберегательных сертификатов предельным сроком действия является 3-летний период, для депозитных – 1 год.

Что примечательно, истечение обозначенных сроков превращает банковский сертификат в «до востребования».

Выплаты по такой бумаге в размере оговоренной в ней суммы будут произведены в случае поступления в банк или учреждение выраженного требования ее обладателя.

Реквизиты банковских сертификатов

Банковские служащие, участвующие в производства выплат по сертификатам, должны удостовериться в их подлинности и включении в них обязательных реквизитов, которых можно было бы насчитать порядка 12 штук.

Смысла перечислять все реквизиты совершенно нет, ибо запоминать их вам не придется (если, конечно, вы не типографский корректор, отвечающий за редактуру данного конкретного вида печатной продукции).

Поелику все сертификаты являются изготовленными способом ценными бумагами, на которых требуемые реквизиты будут отпечатаны точь в точь как того требуют существующие правила и нормы.

В лучшем случае вам придется лишь заполнить имеющиеся графы совершенно очевидными данными о сумме, удостоверяемой сертификатом, и дате ее востребования, процентных .

Плюс, разумеется, проставить подписи уполномоченных лиц банка, коих должно быть не менее двух…

Все это и много другое вы можете узреть на образце бланка сберегательного сертификата, который любезно предлагается вашему вниманию.

Не поленитесь разглядеть «притаившийся» где-то снизу корешок сберегательного сертификата , имеющий тот же номер и ту же серию, что и сам сертификат.

Его предназначение – удостоверять факт уступки права требования к банку о выплате суммы и процентов по сертификату.

Достаточно в соответствующих графах корешка указать полные фамилию, имя и отчество лица, которому такое требование переуступается, его паспортные и некоторые другие данные, после чего торжественно вручить сертификат его новому обладателю.

Вместе с сертификатом к новому владельцу переходят и все удостоверяемые этой ценной бумагой права.

Схожие по форме корешки могут присутствовать и при депозитных сертификатах, и они необязательно будут именоваться корешками.

Это могут быть просто дополнительные листы (являющиеся приложениями к банковскому сертификату), содержащие требуемые данные.

Иногда соответствующие данные учиняются на оборотной стороне сертификата.

Уступка права требования допустима лишь до истечения срока действия соответствующего сертификата.

Прежде всего, это классическая разновидность ценных бумаг, которая может легко быть вовлечена в гражданский оборот: продана, подарена, подвергнута обмену и т.п.

Банковским сертификатом можно расплатиться по , просто передав его без лишних формальностей .

Супердоходности от банковских сертификатов ожидать не приходится, но ведь и не в этом заключается их основное предназначение.

При обычном течении событий, банковские сертификаты можно воспринимать просто как некий документ, подтверждающий наличие у вас рублевого счета в банке.

В критические же моменты, когда возникает острая нужда в наличных , вы можете оперативно воспользоваться банковским сертификатом для своих финансовых затруднений (разумеется, ежели вашего кредитора устроит предложенная форма взаиморасчетов).

Если бы у вас не было на руках такого сертификата, вам пришлось бы досрочно изымать средства со своего банковского счета, при этом проценты, испытывать другие сопутствующие неудобства…

Другими словами, банковский сертификат – это изящный и очень современный способ решения некоторого рода проблем.

Главная » Собственность » Что такое банковский сертификат простыми словами. Эмиссия банковских сертификатов